目  录

第一部分  部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门预算单位构成

第二部分  2021年部门预算表

一、部门收支预算总表

二、部门收入预算总表

三、部门支出预算总表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、政府性基金预算支出表

八、财政拨款“三公”经费支出表

九、财政专项支出预算表（分项目）

十、部门专项转移支付表

第三部分  2021年部门预算情况说明

一、2021年收支预算总体说明

二、2021年收入预算情况说明

三、2021年支出预算情况说明

四、2021年财政拨款收支预算情况说明

五、2021年一般公共预算财政拨款情况说明

（一）总体规模情况

（二）一般公共预算财政拨款支出结构情况说明

（三）一般公共预算财政拨款具体安排情况说明

六、2021年一般公共预算基本支出情况说明

七、2021年财政拨款“三公”经费预算情况说明

八、2021年政府性基金预算支出情况说明

九、2021年财政专项支出预算情况

十、2021年专项转移支出情况说明

十一、其他重要事项说明

（一）机关运行经费情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）政府购买服务情况说明

（四）国有资产占用使用情况说明

（五）项目绩效目标设置情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能及机构设置情况

1．主要职能：

（1）主管、统筹发展、组织协调全州审计业务工作。

（2）贯彻实施审计法律、法规、规章和方针、政策，参与拟订有关自治法规、州政府规范性文件草案，制定审计执法、审计管理制度办法并监督执行。

（3）向州委审计委员会提出年度州本级预算执行和其他财政收支情况审计报告,向州长提交年度州级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。

（4）根据《审计法》的规定，直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定、向有关主管机关提出处理处罚的建议或移送有关部门追究相应责任：

①州级各部门（含直属单位）预算的执行情况和决算以及其他财政收支。

②事业单位和使用财政资金的其他组织的财务收支。

③县市政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，财政转移支付资金。

④州属国有企业和金融机构、国有资本占控股或主导地位的州属企业和金融机构的资产、负债和损益。

⑤州政府投资和以州政府投资为主的建设项目的预算的执行情况和决算。

⑥州政府部门、县市政府管理和其他单位受州政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

⑦国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

⑧法律、法规、规章规定应由州审计局进行审计的其他事项。

（5）依据《审计法》和有关规定，对党政机关和企事业单位领导干部进行经济责任审计监督。

（6）组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查，组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与州财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（7）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定的行政复议、行政诉讼或州政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处重大经济案件。

（8）指导和监督内部审计工作。组织全州审计专业培训，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（9）与县市政府共同领导县市审计机关。依法领导和监督县市审计机关的业务，组织县市审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正县市审计机关违反规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管县市审计机关负责人。

（10）负责对领导干部实行自然资源资产离任审计，对自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况进行审计等.

（11）依法通过适当方式组织审计州国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。

（12）指导和推广信息技术在州审计领域的应用，组织建设州审计信息系统。

（13）承办上级交办的其他事项。

2．机构情况：

恩施州审计局设12个内设机构：办公室、综合与法规科、政工人事科、财政金融审计科、行政事业审计科、经贸审计科、农业与资源环保审计科、社会保障审计科、固定资产投资审计科、外资运用审计科、经济责任审计科、自然资源与生态环境审计科。辖2个事业单位：州政府投资审计局、州计算机审计中心。

二、部门预算单位构成

部门本级预算，辖2个事业单位：州政府投资审计局、州计算机审计中心。

第二部分 2021年部门预算表（见附件）

一、部门收支预算总表（见附件公开表1）

二、部门收入预算总表（见附件公开表2）

三、部门支出预算总表（见附件公开表3）

四、财政拨款收支预算总表（见附件公开表4）

五、一般公共预算支出表（见附件公开表5）

六、一般公共预算基本支出表（见附件公开表6）

七、政府性基金预算支出表（见附件公开表7）

八、财政拨款"三公"经费支出表（见附件公开表8）

九、财政专项支出预算表(见公开表9）

十、部门专项转移支付表（见公开表10）

第三部分 情况说明

一、2021年收支预算情况总体说明

恩施州审计局2021年所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入全部为一般公共预算财政拨款收入，无事业收入及其他收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。恩施州审计局2021年收支总预算1494.14万元。与上年度相比，收支总预算减少11.48万元，下降0.76%。主要原因：2021年人员变动及落实过“紧日子”的要求导致基本支出增加41.52万元，项目支出减少53万元。

二、2021年收入总体预算情况说明

恩施州审计局2021年收入预算1494.14万元，其中：一般公共预算拨款收入1494.14万元，占100%。与上年度相比，收入预算减少11.48万元，下降0.76%。主要原因：2021年人员变动及落实过“紧日子”的要求导致基本支出增加41.52万元，项目支出减少53万元。

三、2021年支出总体预算情况说明

恩施州审计局2021年支出预算1494.14万元，其中：基本支出1210.14万元，占80.99%；项目支出284万元，占19.01%。与上年度相比，支出预算减少11.48万元，其中基本支出增加41.52万元，项目支出减少53万元。

四、2021年财政拨款收支预算情况说明

恩施州审计局2021年财政拨款收支总预算1494.14万元。收入全部为一般公共预算拨款，无政府性基金预算拨款，包括：一般公共预算当年拨款收入1494.14万元；支出包括：一般公共服务支出1271.88万元、社会保障和就业支出76.91万元、卫生健康支出48.74万元、住房保障支出96.61万元。

五、2021年一般公共预算财政拨款情况说明

（一）总体规模情况

恩施州审计局2021年一般公共预算财政拨款1494.14万元，与上年度相比，一般公共预算财政拨款减少11.48万元，主要原因：2021年人员变动及落实过“紧日子”和厉行节约的要求，大力压减一般性支出，合理保障必要支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出结构情况说明

一般公共服务支出1271.88万元，占 85.13% 、社会保障和就业支出76.91万元，占5.15%、卫生健康支出48.74万元，占3.26%、住房保障支出96.61万元，占6.46%。

（三）一般公共预算财政拨款具体安排情况说明

恩施州审计局2021年一般公共预算财政拨款支出预算1494.14万元，其中基本支出1210.14万元，主要保障职工基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、养老保险、职业年金、住房公积金及机关日常运行经费等支出。按功能分类：行政运行（审计）835.84万元、事业运行（审计）152.04万元、机关事业单位养老保险缴费支出64.52万元、机关事业单位职业年金支出12.39万元、行政单位医疗41.01万元、事业单位医疗7.73万元、住房公积金96.61万元；项目支出284万元，主要用于文明创建党建、社会中介审计、网络安全整改、自聘自费人员经费等支出。按功能分类：一般行政管理事务（审计）284万元。

六、一般公共预算基本支出情况说明

恩施州审计局2021年一般公共预算基本支出1210.14万元，其中：人员经费1025.06万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、养老保险、医保、住房公积金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、其他对个人和家庭的补助支出等；公用经费185.08万元，主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、公务接待费、因公出国费、公务用车运行维护费、其他交通费用、工会福利费、其他商品服务支出等。

七、2021年政府性基金预算支出情况说明

恩施州审计局2021年无政府性基金预算支出。

八、财政拨款“三公”经费增减变化原因情况说明

恩施州审计局2021年“三公”经费预算25万，其中：公务接待费5万元，公务用车运行维护费15万元，因公出国（境）费5万。2020年“三公”经费预算40万元，其中：公务接待费15万元，公务用车运行维护费20万元，因公出国（境）费5万。2021年“三公”经费预算较2020年预算减少15万元，压缩37.5%，主要原因：按照关于过“紧日子”的有关要求，厉行节约办一切事业，大力压减“三公”经费支出。

九、2021年财政专项支出预算情况

恩施州审计局2021年无财政专项支出。

十、2021年专项转移支出情况说明

恩施州审计局2021年无专项转移支付支出。

十一、其他重要事项说明

（一）机关运行经费情况说明

恩施州审计局2021年机关运行经费预算185.08万元，主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、公务接待费、因公出国费、公务用车运行维护费、其他交通费用、工会福利费、其他商品服务支出等。2020年机关运行经费预算189.98万元，减少4.9万元，降低2.58%，主要原因：落实过“紧日子”的有关要求，压减相关经费。

（二）政府采购情况说明

恩施州审计局2021年编制政府采购总预算211.14万元，其中货物类124.14万元，工程类5万元，服务类82万元。与上年度相比，政府采购总预算减少101.86万元，主要原因：落实过“紧日子”的有关要求，压减相关经费。

（三）政府购买服务情况说明

恩施州审计局2021年编制政府购买服务预算35万元。主要用于中介审计。

（四）国有资产占用使用情况说明

截止2020年底，固定资产价值727.26万元，其中：房屋面积3928.07平方米，价值301.05万元；车辆保有量3辆，其中应急保障用车1辆、特种专业技术用车2辆，3辆价值合计81.93万元；其他固定资产344.28万元。单位价值50万元以上的通用设备和单位价值100万元以上的专用设备0台。

（五）绩效目标设置情况说明

恩施州审计局2021年实行绩效目标管理的项目6个，涉及一般公共预算拨款284万元，全部项目纳入绩效目标管理，对每个项目均设置了绩效目标并编制部门整体绩效。

第四部分  名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金

（二）行政运行：反映行政单位（包括实行公务员管理的单位）的基本支出。

（三）一般行政管理事务：反映行政单位（包括实行公务员管理的单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（四）商品服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）.

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出

（六）社会保障和就业：反映政府在社会保障和就业方面的支出。

（七）“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出

（八）机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。