恩施州民族文化宫2018年度部门决算公开

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职能

二、部门决算单位构成

第二部分 2018年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2018年部门决算情况说明

一、2018年收入支出决算总体情况说明

二、2018年收入决算情况说明

三、2018年支出决算情况说明

四、2018年财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、2018年一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、2018年财政拨款“三公“经费决算情况说明

八、2018年政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购支出情况说明

（三）国有资产占用使用情况说明

（四）预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职能

恩施州民族文化宫属事业全额拨款单位，现有在编人员人, 全部为自收自支编制。单位业务范围为:组织群众文化活动，繁荣民族文化事业，文化宣传、文艺活动组织：文化交流、文艺创作及相关文化事业的管理。

二、部门决算单位构成

2018年末共有机构数是1个，现有在职人员7人，全部为自费编制人员，退休11人。

第二部分 2018年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2018年部门决算情况说明

一、2018年收入支出决算总体情况说明

2018年全年收入245.95万元，其中本年财政拨款收入245.94万元，其他收入0.01万元。其他收入的0.01万元主要是往来调整收入。财政拨款收入占总收入的99.99%，是单位的主要收入。和上年相比，总收入减少了34.98万元，其中财政拨款收入减少了34.99万元，主要因为本年有新增退休人员，导致财政拨款减少。

2018年全年支出245.99万元，用事业基金弥补收支差额0.04万元。总支出和上年相比减少了35.24万元，其中基本支出19.08万元，和上年相比减少了49.98万元，项目支出226.91万元，和上年相比增长了14.75万元。基本支出减少的主要是因为本年有新增退休人员，导致财政支出减少，项目支出增长主要是因为退休人员奖金增加和商品服务支出增加造成。

二、2018年收入决算情况说明

2018年全年收入245.95万元，其中本年财政拨款收入245.94万元，其他收入0.01万元。其他收入的0.01万元主要是往来调整收入。财政拨款收入占总收入的99.99%，是单位的主要收入。和上年相比，总收入减少了34.98万元，其中财政拨款收入减少了34.99万元，主要因为本年有新增退休人员，导致财政拨款减少。

三、2018年支出决算情况说明

2018年全年支出245.99万元，用事业基金弥补收支差额0.04万元。总支出和上年相比减少了35.24万元，其中基本支出19.08万元，和上年相比减少了49.98万元，项目支出226.91万元，和上年相比增长了14.75万元。基本支出减少的主要是因为本年有新增退休人员，导致财政支出减少，项目支出增长主要是因为退休人员奖金增加和商品服务支出增加造成。

本年支出中人员经费共支出218.66万元，比上年减少了40.44万元，和上年相比减少了15.6%。其中工资福利支出174.2万元，比上年减少了23.1万元，减少的主要是因为本年有新增退休人员，导致人员支出减少；对个人和家庭补助支出44.5万元，与上年相比减少了17.3万元，主要是因为原来在此科目下反映的公积金，调入“工资福利支出”科目反映。商品服务支出26.6万元，比上年增加了9.4万元，主要增长的费用是“差旅费”、 “其他商品服务支出”，增长的原因是单位为扶贫点扶贫支出增加。

四、2018年财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入245.94万元，财政拨款收入占总收入的99.9%，是单位的主要收入。和上年相比，财政拨款收入减少了34.99万元，主要因为本年有新增退休人员，导致财政拨款减少。

2018年全年财政拨款支出245.94万元，其中基本支出19.03万元，项目支出226.91万元，项目支出占总支出的92.2%，财政拨款支出和上年相比减少了34.96万元，其中基本支出减少了49.73万元，项目支出增涨了14.71万元。基本支出减少的主要是因为本年有新增退休人员，导致财政支出减少，项目支出增长主要是因为退休人员奖金增加和商品服务支出增加造成。

本年财政拨款支出中人员经费共支出218.6万元，比上年减少了40.5万元，和上年相比减少了15.6%。其中工资福利支出174.2万元，比上年减少了23.1万元，主要原因是财政供养人员减少；对个人和家庭补助支出44.4万元，与上年相比减少了17.4万元，主要是因为原来在此科目下反映的公积金，调入“工资福利支出”科目反映。商品服务支出26.5万元，比上年增加了9.6万元，主要增长的费用是 “差旅费” 、“其他商品服务支出”，增长的原因是单位为扶贫点扶贫支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2018年一般财政拨款支出245.94万元，其中基本支出19.03万元，项目支出226.91万元，项目支出占总支出的92.2%，财政拨款支出和上年相比减少了34.96万元，其中基本支出减少了49.73万元，项目支出增涨了14.71万元。基本支出减少的主要是因为本年有新增退休人员，导致财政支出减少，项目支出增长主要是因为退休人员奖金增加和商品服务支出增加造成。

本年财政拨款支出中人员经费共支出218.6万元，比上年减少了40.5万元，和上年相比减少了15.6%。其中工资福利支出174.2万元，比上年减少了23.1万元，主要原因是财政供养人员减少；对个人和家庭补助支出44.4万元，与上年相比减少了17.4万元，主要是因为原来在此科目下反映的公积金，调入“工资福利支出”科目反映。商品服务支出26.5万元，比上年增加了9.6万元，主要增长的费用是 “差旅费” 、“其他商品服务支出”，增长的原因是单位为扶贫点扶贫支出增加。

六、2018年一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般财政拨款基本支出19.03万元，基本支出占总支出的7.7%，和上年相比基本支出减少了49.73万元，，基本支出减少的主要是财政供养人员减少。

本年一般财政拨款基本支出中人员经费共支出16.2元，比上年减少了48.3万元，和上年相比减少了74.8%。其中工资福利支出14.7万元，比上年减少了16.7万元，减少的主要是财政供养人员减少；对个人和家庭补助支出1.5万元，与上年相比减少了31.6万元，主要是因为原来在此科目下反映的公积金，调入“工资福利支出”科目反映。商品服务支出2.8万元，比上年下降了3.5万元， 和上年相比“办公费”下降了1万元，主要是单位节约，“差旅费”上涨了0.77万元，主要原因单位扶贫出差增加。本年单位无 “会议费”、“培训费”、“公务接待费”的支出，单位无公务用车，也无“公务用车运行维护费”支出。

七、2018年财政拨款“三公“经费决算情况说明

2018年财政拨款“三公”经费支出如下：国内接待费0元，共接待0批次，0人；公务用车运行维护费0元，单位保有车辆共0台；因公出国出境费0元，出国出境组团数0个，参加人数0人；公务用车购置费0元，我单位全年无“三公”经费支出。

八、2018年政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位无政府性基金财政拨款。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

“机关运行经费”是行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，我单位是自收自支事业单位，无机关支行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2018年政府采购预算数为7.8万元，全部是货物类采购。本部门2018年度政府采购支出总额6.08万元，其中：政府采购货物支出3.78万元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出2.3万元。货物类采购中办公设备购置空调两台1.39万元，货物类采购比上年增长了1.29万元，主要是因为购置空调造成，服务类支出2.3万元，是单位支付第三方资产清查费用。

（三）国有资产占用使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆。年末资产合计数583.98万元，其中固定资产508.1万元，占资产总额87%，是单位资产的主要构成。

（四）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目4个，资金226.9万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，1、全年合理安排财政各项支出，确保了本部门各项工作正常运转，力求提升单位管理制度化、科学化水平。效益指标完成情况：扶贫工作满意度、服务对象满意率均达到90%以上，完成年初绩效目标。

2、产出指标完成情况分析，质量指标方面，达到预期目标；效益指标完成情况分析，可持续影响指标方面，部门履行职责工作运转情况良好；满意度指标完成情况分析，服务对象满意度方面，单位职工满意程度良好。

3、全面推进预算绩效管理，实现财政监督全覆盖，不断提高财政资金的安全性、规范性、有效性。产出指标完成情况：财政监督检查、部门预、决算、中期规划编制覆盖率、预、决算公开（涉密单位，涉密信息除外）覆盖率、州级财政项目支出绩效评价覆盖率均完成年初预期目标。效益指标完成情况：检查后单位会计核算正确率及检查对象满意率达90%以上，基本完成年初预期目标。                                                                                                                                                                                                                                    

2.部门决算中项目绩效自评结果

我部门今年在州直部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

“文化宫自身建设工作经费”项目绩效自评综述：项目全年预算数为92.3万元，执行数为83.1万元，完成预算90％。主要产出和效益：

产出指标完成情况：

“文化宫自身建设工作经费”共支出83.1万元。具体情况如下：一是在职自费人员和聘用人员2018年工资、社保、公积金等自筹费用，以及伙食补助费用。二是支付单位日常办公费用和差旅费等开支。

效益指标完成情况

做好“文化宫自身建设工作经费”项目实施的跟踪检查工作，定期不定期地对项目实施情况和经费使用情况进行跟踪检查，确保“文化宫自身建设工作经费”项目实施工作正常运行，达到预期绩效目标。

发现的问题及原因：一是预算数与实际支出数仍有一定数额差距；二是对项目对应的目标完成度不够。下一步改进措施：一是强化项目前期准备工作。；二是精准预算项目资金。三是更加规范支出。

“民族文化工作经费” 项目绩效自评综述：项目全年预算数为33万元，执行数为33万元，完成预算100％。主要产出和效益：

产出指标完成情况：

“民族文化工作经费”共支出33万元。具体情况如下：一是在职自费人员2018年五项奖金24万元。二是退休人员2018年奖金9万元。

效益指标完成情况：

做好“民族文化工作经费”项目实施的跟踪检查工作，定期不定期地对项目实施情况和经费使用情况进行跟踪检查，确保“民族文化工作经费”项目实施工作正常运行，达到预期绩效目标。

发现的问题及原因：相关文化活动展开不多，项目使用精准度不够。

下一步改进措施: 结合单位实际和业务特点，多开展相关文化活动，提高项目使用精准度，提升项目目标对象满意度。

“党建、综治、文明创建、老干部经费” 项目绩效自评综述：项目全年预算数为5万元，执行数为3.14万元，完成预算62.8％。主要产出和效益：

产出指标完成情况：

“党建、综治、文明创建、老干部经费”共支出3.14万元。具体情况如下：一是用于支付我单位关于党建、综治、文明与老干等工作的相关费用，保障以上工作的正常开展。二是支付往返扶贫点差旅费。

效益指标完成情况：

做好“党建、综治、文明创建、老干部经费”项目实施的跟踪检查工作，定期不定期地对项目实施情况和经费使用情况进行跟踪检查，确保“党建、综治、文明创建、老干部经费”项目实施工作正常运行，达到预期绩效目标。

发现的问题及原因：一是预算数与实际支出数仍有一定数额差距；二是对项目对应的目标完成度不够。下一步改进措施：一是强化项目前期准备工作。；二是精准预算项目资金。三是更加规范支出。

“自费自聘人员经费” 项目绩效自评综述：项目全年预算数为107.7万元，执行数为107.6万元，完成预算99.9％。主要产出和效益：

产出指标完成情况：

自费自聘人员经费107.6万元。具体情况如下：一是在职自费人员和聘用人员2018年工资、社保、公积金等自筹费用。二是支付在职、聘用人员的伙食补助费用。

效益指标完成情况：

做好自费自聘人员经费项目实施的跟踪检查工作，定期不定期地对项目实施情况和经费使用情况进行跟踪检查，确保自费及自聘人员经费项目实施工作正常运行，达到预期绩效目标。

发现的问题及原因：一是预算数与实际支出数仍有一定数额差距；二是对项目对应的目标完成度不够。下一步改进措施：一是强化项目前期准备工作；二是精准预算项目资金。三是更加规范支出。

3.绩效评价结果应用情况

（一）下一步改进措施

1、存在的问题：一是单位管理制度有待加强；二是预算数与实际支出数仍有一定数额差距；三是对项目对应的目标完成度不够。四是在项目奖金使用的精准度上有待加强。

2、改进措施

一是科学合理编制预算，严格执行预算。按照《中华人民共和国预算法》及我单位自行制定的《财务管理制度》中对预算管理的相关规定，参考上一年的预算执行情况和本年度的绩效目标科学编制预算，避免年中大幅追加预算，尽可能缩小预算调整率，提高政府采购执行率，提高预算编制的准确性。在预算执行中，严格按照预算项目支出，尽量避免预算项目间的资金调剂；

二是继续加强制度建设。根据实际情况不断完善管理制度，强化单位内部控制，在实际执行过程中，从严要求，保证各指标不超标；

三是提高财务管理水平。建议财政主管部门，加强对我部门公室财务管理方面的指导，帮助和监督机关提高财务管理水平。

（二）拟与预算安排相结合情况

通过自评，2018年部门整体支出绩效自评得分95.6分，自评为优秀。结合此次绩效自评情况，我单位拟在下一年度预算安排中合理安排预算资金，充分发挥财政资金使用效益，将绩效自评结果作为改进预算管理的重要依据。

第四部分 名词解释

（一）财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

（二）上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（三）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（七）“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位因公出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、公杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

恩施州民族文化宫收入支出决算总表.xls

恩施州民族文化宫2018年度部门决算公开情况自查表.xlsx