恩施州司法局2019年度部门决算公开
（汇总）
目录
第一部分 部门概况
一、主要职能及机构设置情况
二、部门决算单位构成
第二部分 2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、财政专项支出决算表
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公“经费决算情况说明
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
九、财政专项支出决算情况说明
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明（行政和参公单位机关运行经费）
（二）政府采购支出情况说明
（三）国有资产占用使用情况说明
（四）预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、主要职能及机构设置情况
州司法局主要职能：
恩施州司法局是主管全州司法行政工作的州政府组成部门，主要职责有：
（一）承担全面依法治州重大问题的政策研究，协调有关方面提出全面依法治州中长期规划建议，负责有关重大部署督察工作。
（二）承担统筹规划全州立法工作的责任。协调有关方面提出全州立法规划和年度立法工作计划的建议，负责跟踪了解各部门对立法工作计划的落实情况，加强组织协调和督促指导，研究提出立法与改革决策相衔接的意见、措施。负责面向社会征集自治法规、地方性法规、州政府规章制定项目建议。
（三）负责起草或组织起草有关自治法规、地方性法规、州政府规章草案。承办各部门报送州政府的自治法规、地方性法规、政府规章草案审查工作。负责立法协调工作。
（四）承办州政府规章的立法解释工作。负责自治法规、地方性法规、州政府规章实施情况的评估工作。负责协调部门之间在实施法律、法规、规章中的有关争议和问题。承办清理、编纂州政府规章工作。对地方性法规提出清理或修改意见。承担州政府规章报送备案工作。承担州政府规范性文件和重大行政决策合法性审查的具体工作。承担各县市政府和州政府各部门规范性文件的备案审查工作。
（五）承担统筹推进全州法治政府建设的责任。指导、监督全州依法行政工作。指导、监督全州行政复议和行政应诉工作。负责州政府行政复议和行政应诉案件办理工作。承办申请州政府裁决的行政复议案件工作。
（六）负责综合协调全州行政执法，承担推进行政执法体制改革有关工作，推进严格规范公正文明执法，负责相对集中行政处罚和相对集中行政许可的审核报批工作。负责州政府行政执法监督的具体工作。
（七）承担统筹全州法治社会建设的责任。负责拟定全州法治宣传教育规划，组织实施普法宣传和对外法治宣传工作。指导依法治理和法治创建工作。推动人民参与和促进法治建设。指导全州调解工作和人民陪审员选任管理工作。组织指导全州人民监督员选任管理工作。指导全州司法所工作。
（八）指导、监督全州社区矫正工作。指导刑释解矫人员帮教安置工作。
（九）指导、管理强制隔离戒毒工作并承担相应责任。
（十）负责拟定全州公共法律服务体系建设规划并指导实施，统筹和布局城乡、区域法律服务资源。指导、监督全州律师、法律援助、司法鉴定、公证、仲裁和基层法律服务管理工作。
（十一）负责组织实施全州国家统一法律职业资格考试工作并承担相应责任。
（十二）负责拟定全州司法行政系统科技和信息化工作发展规划并组织实施，指导、协调、监督全州司法行政系统科技和信息化建设管理工作。
（十三）负责全州司法行政系统枪支、弹药、服装和警车等物资装备管理工作，指导、监督全州司法行政系统计划财务工作。
（十四）负责规划、协调、指导全州法治人才队伍建设相关工作，指导、监督全州司法行政队伍建设；负责全州司法行政系统的警务管理和警务督察工作；协助各县市管理司法局领导干部。
（十五）协调监狱相关工作。
（十六）承办上级交办的其他事项。
（十七）职能转变。按照党中央、国务院关于转变政府职能、深化放管服改革，深入推进审批服务便民化的决策部署，认真落实州委、州政府深化“互联网+放管服”改革和“一网覆盖、一次办好”的工作要求，组织推进本系统转变政府职能，深化简政放权，创新法律服务行业监管方式，落实监管责任，推动全州公共法律服务实体、热线、网络三大平台融合发展，推进基本公共法律服务均等化、便民化，提高政务服务效率和质量。
机构设置：州司法局设有办公室、立法科、行政复议与应诉科、行政执法协调监督科、法治调研督察科、普法与依法治理科、人民参与和促进法治科、公共法律服务管理科、律师工作科、法律职业资格管理科、组织警务科、科技信息科、州社区矫正工作管理局、州委全面依法治州委员会办公室秘书科、强制隔离戒毒管理科。下设州强制隔离戒毒所1个副县级二级单位，机关党组织、纪检监察机构、工会按有关规定设置。
州强制隔离戒毒所主要职能：
（1）依法对全州范围内公安机关作出强制隔离戒毒决定的吸毒成瘾人员执行强制隔离戒毒；（2）依法对吸毒成瘾人员开展生理脱毒、心理矫治、适度劳动、身体康复、法律法规和道德文化教育，教育和挽救吸毒成瘾人员；（3）开展自愿戒毒人员收治工作；（4）开展康复戒毒工作；（5）参与社区戒毒工作；（6）参与社会治安综合治理工作；（7）完成上级交办的其他工作。
州强制隔离戒毒所机构设置情况：
州强制隔离戒毒所内设办公室（政工科）、所政管理科（警戒科）、教育矫治科（法制科）、生活卫生科（医务室、心理咨询中心）、习艺劳动科、财务装备科六个科室和两个戒毒管理大队（第一、第二戒毒管理大队）
人员构成：州司法局是政府行政机关，行政编制为78名，工勤编制6名。2019年12月单位在职人数为90人，其中行政编制75人，工勤6人，聘用9人。退休22人。
二、部门决算单位构成
本级：恩施土家族苗族自治州司法局；二级单位：恩施土家族苗族自治州强制隔离戒毒所。
第二部分 2019年度部门决算表（详见附件）
1、收入支出决算总表（公开01表）
2、收入决算表（公开02表）
3、支出决算表（公开03表）
4、财政拨款收入支出决算总表（公开04表）
5、一般公共预算财政拨款支出决算表（公开05表）
6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（公开06表）
7、财政拨款“三公”经费支出决算表（公开07表）
8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表）
9、财政专项支出决算表（公开09表）
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收入支出决算数总计为3805.79万元。其中：州司法局收入支出决算数总计为1850.34万元，州强制隔离戒毒所收入支出决算数总计为1955.45万元。
与2018年相比，收入支出总计减少496.22万元，减少的主要原因是二级单位强制隔离戒毒所基建项目、收治女性戒毒人员项目、双电源设备项目，土地过户项目等一次性项目减少。
二、收入决算情况说明
本年收入合计为3777.98万元（州司法局本年收入合计1822.53万元，州强制隔离戒毒所本年收入合计1955.45万元），其中财政拨款收入为3777.98万元，占100%。
与2018年相比,收入减少488.59万元，主要原因是二级单位强制隔离戒毒所基建项目、收治女性戒毒人员项目、双电源设备项目，土地过户项目等一次性项目减少。
三、支出决算情况说明
本年支出合计3793.45万元（州司法局本年支出合计1838.00万元，州强制隔离戒毒所本年支出合计1955.45万元），其中基本支出2075.17万元，占54.7%。项目支出1718.27万元，占比45.3%。与2018年相比，支出减少480.75万元，减少的原因是二级单位强制隔离戒毒所基建项目、收治女性戒毒人员项目、双电源设备项目，土地过户项目等一次性项目减少。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
本年财政拨款收入决算数为3777.98万元（州司法局本年财政拨款收入决算数为1822.53万元，州强制隔离戒毒所本年财政拨款收入决算数为1955.45万元），其中一般公共预算财政拨款为3777.98万元。较上年收入减少488.59万元，较年初预算数增加1183.96万元，主要原因是2019年机构改革，人员经费及项目的增加，增加项目用于政府法律服务和法治宣传，另增加项目信访解困资金等。财政拨款支出为3793.45万元，其中一般公共服务支出78.61万元，公共安全支出3347.16万元，社会保障和就业支出123.44万元，卫生健康支出78.97万元，住房保障支出165.26万元。较上年支出减少480.75万元，主要原因是二级单位强制隔离戒毒所基建项目、收治女性戒毒人员项目、双电源设备项目，土地过户项目等一次性项目减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
1、一般公共预算财政拨款支出总体情况。
2019年度一般公共预算财政拨款支出3793.45万元（州司法局一般公共预算财政拨款支出1838.00万元，州强制隔离戒毒所一般公共预算财政拨款支出1955.45万元），占本年支出合计的100%，其中基本支出2075.17万元，项目支出1718.27万元，与上年相比支出减少480.75万元，主要是二级单位强制隔离戒毒所基建项目、收治女性戒毒人员项目、双电源设备项目，土地过户项目等一次性项目减少。与年初预算数对比增加1199.43万元，增加的主要原因是2019年机构改革，人员经费及项目的增加，增加项目用于政府法律服务和法治宣传，另增加项目信访解困资金等。
2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2019年一般公共预算财政拨款支出结构如下：
（1）一般公共服务（类）支出78.61万元，占比2.07%，与2018年相比，增加65.61万元，增加的主要原因为机构改革，划转项目经费；
（2）公共安全（类）支出3347.16万元，占比88.24%。比2018年度减少589.29万元。变动原因主要是强制隔离戒毒所基建项目、收治女性戒毒人员项目、双电源设备项目，土地过户项目等一次性项目减少;
（3）社会保障和就业（类）支出123.44万元，占比3.25%。比2018年度增加1.82万元。变动原因人员经费的增加;
（4）卫生健康（类）支出78.97万元，占比2.08%。比2018年度增加12.16万元，变动原因：机构改革，人员增加导致人员经费的增加;
（5）住房保障（类）支出165.26 万元，占比4.36%。比2018年度增加28.95万元。变动原因：机构改革，人员增加导致人员经费的增加。
3、一般公共预算财政拨款支出具体用途情况。
2019年度支出决算数为3793.45万元，预算数2594.02万元，差异值1199.43万元，差异率46.24%，其中：
(1)一般公共服务（类）政府办公室及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。本项目年初未申请财政拨款预算，因机构改革划拨项目经费48.61万元；
(2)一般公共服务（类）政府办公室及相关机构事务（款）信访事务（项）。本项目年初未申请财政拨款预算，后拨入信访资金20万元；
(3)一般公共服务（类）其他共产党事务（款）一般行政管理事务（项）。本项目年初未申请财政拨款预算，因机构改革划拨项目经费10万元；
（4）公共安全（类）司法、强制隔离戒毒（款）行政运行（项）。年初预算数为1410.87万元，支出决算数为1696.73万元，完成年初预算的120.26%，决算数大于预算数主要是2019年执行数中增加人员经费及公用经费；
（5）公共安全（类）司法（款）事业运行（项）。年初预算数为10.24万元，支出决算数为10.76万元，完成年初预算的105.08%。决算数大于预算数主要是2019年执行中增加人员经费；
（6）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险费支出（项1）。年初预算数为124.91万元，机关事业单位职业年金缴费支出（项2）年初预算数为7.76万元，合计132.67万元，支出决算数为123.44万元，完成年初预算的93.04%，决算数小于预算数主要原因是政法津贴未纳入基本养老保险费的缴费基数；
（7）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项1）、事业单位医疗（项2）。年初预算数为68.66万元，支出决算数为78.97万元，完成年初预算的115.02%；决算数大于预算数主要是2019年执行中机构改革增加人员后增加了人员经费；
（8）住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。年初预算数为143.58万元，支出决算数为165.26万元，完成年初预算的115.1%，决算数大于预算数的主要原因是2019年执行中机构改革增加人员后增加了人员经费；
（9）公共安全（类）司法、强制隔离戒毒（款）一般行政管理事务（项）。年初预算数为616万元，支出决算数为991.52万元，完成年初预算的160.96%，决算数大于预算数的主要原因是项目的增加；
（10）公共安全（类）司法（款）基层司法业务（项）。年初预算数为15万元，支出决算数为15万元，完成年初预算的100%，无增减变化；
（11）公共安全（类）司法（款）普法宣传（项）。年初预算数为30万元，决算支出数为30万元，完成年初预算的100%，无增减变化；
（12）公共安全（类）司法（款）法律援助（项）。年初预算数为40万元，支出决算数为52.77万元，完成年初预算的131.93%，决算数大于预算数的原因是部分为上年结转资金；
（13）公共安全（类）司法（款）社区矫正（项）。年初预算数为10万元，支出决算数为9万元，完成年初预算的90%，决算数小于预算数的主要原因是按照要求暂缓部分业务设备的采购；
（14）公共安全（类）强制戒毒隔离（款）强制戒毒隔离人员生活（项）。年初预算数为108万元，支出决算数为108万元，完成年初预算数的100%，无增减变化;
（15）公共安全（类）强制戒毒隔离（款）强制隔离戒毒人员教育（项）。年初预算数为9万元，支出决算数为9万元，完成年初预算数的100%，无增减变化;
（16）公共安全（类）强制戒毒隔离（款）所政设施建设（项）。年初预算数为0万元，支出决算数为400万元，本项目为追加项目，用于强制隔离戒毒所政设施建设。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本年基本支出合计为2075.17万元，其中人员经费为1763.39万元，公用经费为311.79万元。人员经费中工资福利支出1688.88万元，其中基本工资358.01万元、津贴补贴357.38万元、奖金582.93万元、机关事业单位基本养老保险缴费116.83万元、职业年金缴费7.76万元、职工基本医疗保险缴费87.39万元、其他社会保障缴费0.45万元、住房公积金165.26万元、其他工资福利支出12.87万元；对个人和家庭的补助支出74.51万元，用于退休人员退休费、遗属生活补助，其中退休费72.08万元、 其他工资福利支出2.43万元。日常公用经费中商品和服务支出311.79万元，其中：办公费13.66万元、印刷费3.96万元、咨询费8.84万元、水费12.14万元、电费35.4万元、邮电费16.07万元、取暖费1.5万元、物业管理费6.17万元、差旅费9.36万元、维修（护）费16.72万元、租赁费2.57万元、会议费2.11万元、培训费1.32万元、公务接待费2.47万元、专用材料费5万元、被装购置费2.23万元、劳务费26.85万元、委托业务费12.67万元、工会经费12.88万元、福利费31.95万元，公务用车运行维护费8.1万元、其它交通费用65.04万元、税金及附加费用0.02万元、其他商品和服务支出14.75万元。与去年相比，一般公共预算财政拨款基本支出增加193.69万元，主要原因为机构改革，人员增加导致经费的增加。
七、财政拨款“三公“经费决算情况说明
(一)“三公经费”财政拨款支出决算总体情况说明
2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为31万元， 支出决算数为20.43万元，完成预算的65.9%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。比上年三公经费决算数减少39.92万元，减少的主要原因为2018年采购执法执勤公务用车1台。
(二) “三公经费”财政拨款支出决算具体情况说明
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算17.55万元，占85.9%；公务接待费支出决算2.87万元，占14.1%。具体情况如下：
1．因公出国（境）费：本年度本部门因公出国（境）费财政拨款支出预算为0万元，因公出国（境）费支出决算0万元，无因公出国（境）人员，无增减变动。
2. 公务用车购置及运行维护费：
2019年本部门公务用车购置及运行维护费年初预算数为17万元，全部为公务用车运行维护费。公务用车运行费支出决算数为17.55万元，决算数大于预算数的原因是2019年机构改革，调拨入执法执勤用车1台。现有公务用车保有量9台。
3. 公务接待费：
2019年公务接待费年初预算数为14万元，支出决算数为2.87万元，决算数小于预算数的原因为厉行节约。国内公务接待共计约48批次343人次左右。
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
州司法局及所属单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。
九、财政专项支出决算情况说明：州司法局及所属单位无财政专项支出。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本部门 2019 年度机关运行经费支出311.79万元,比年初预算数增加8.39万元，增长2.77%。主要原因是：人员编制数量增加。其中：办公费13.66万元、印刷费3.96万元、咨询费8.84万元、水费12.14万元、电费35.4万元、邮电费16.07万元、取暖费1.5万元、物业管理费6.17万元、差旅费9.36万元、维修（护）费16.72万元、租赁费2.57万元、会议费2.11万元、培训费1.32万元、公务接待费2.47万元、专用材料费5万元、被装购置费2.23万元、劳务费26.85万元、委托业务费12.67万元、工会经费12.88万元、福利费31.95万元，公务用车运行维护费8.1万元、其它交通费用65.04万元、税金及附加费用0.02万元、其他商品和服务支出14.75万元。
（二）政府采购支出情况说明
本部门 2019 年度政府采购支出总额1342.24万元，其中：政府采购货物支出64.91万元、政府采购工程支出854.17万元、政府采购服务支出423.16万元。授予中小企业合同金额934.83万元，占政府采购支出总额的69.65%，其中：授予小微企业合同金额705.83万元，占政府采购支出总额的52.59%。与上年相比，增加839.48万元，增加的主要原因是2019年州司法局本级增加了项目经费，二级单位州强制隔离戒毒所增加了工程项目。
（三）国有资产占用使用情况说明
截至 2019 年 12 月 31 日，本单位固定资产合计为8665.27万元，无形资产为2303.59万元。部门共有车辆9辆，其中，应急保障用车1辆、执法执勤用车8辆；单位价值 100 万元以上专用设备2台（套）。
（四）预算绩效情况说明
1.预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，此处列示项目22个，资金1665.17万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，除个别项目因上级政策调整导致部分暂未执行外，参与评价的其他项目支出绩效情况较为理想，均达到了项目申请时设定的各项绩效目标。
2.部门决算中项目绩效自评结果
我部门今年在州直部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。
(1)基层司法业务人民调解绩效自评综述：项目全年预算数为15万元，执行数为15万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是全面推进司法所规范化建设，二是创造性开展人民调解工作，三是稳步推进基层法律服务工作，四是开展人民陪审员选任工作。发现的问题及原因：部分指标量化不够。下一步改进措施：一是制定详细的预算资金支出测算方案，合理分配项目资金；二是加强绩效指标值设置的合理性。
（2）法律援助自评综述：项目全年预算数为53.1万元，执行数为52.77万元，完成预算99.38％。主要产出和效益：实现“应援尽援、应援优援”，为保障和改善民生、促进公平正义、维护社会稳定作出了贡献。发现的问题及原因：法律援助案件办案周期长，一般都在年底支付，影响支付进度。下一步改进措施：一是制定详细的预算资金支出测算方案，合理分配项目资金；二是加强绩效指标值设置的合理性。
（3）普遍建立法律顾问制度自评综述：项目全年预算数为10万元，执行数为10万元，完成预算100％。主要产出和效益：延伸拓展法律顾问工作体系，推动普遍法律顾问制度，深化律师制度改革，提高律师工作管理水平，组织律师进村（居）、律师担任党政机关法律顾问实现全覆盖。发现问题：项目明细预算执行偏差的问题。如差旅费超预算支出较多，主要是扫黑除恶专项斗争要求司法行政人员现场旁听指导，年初预算的准确性也还需加强。
（4）普法宣传+法治文化自评综述：项目全年预算数为67万元，执行数为67万元，完成预算100％。主要产出和效益：深入推进普法依法治理工作，开展“三学三知”百名律师进千村入万户法治宣传行动，“扫黑除恶·飓风扫毒”、法治讲座等宣传活动，组建州融媒体中心，更新“法治恩施”电视专栏，刊发“法治恩施”报纸专栏，播放广播剧普法微课堂，在州司法局微信公众号发布法治类推文等。认真开展法治文化阵地建设活动，为增强法治宣传教育工作的渗透力、感染力和影响力，因地制宜建设了后三溪、恩施市山岔燕子坪、椿木营法治文化阵地，有力提升了法治化建设水平，增强了基层治理能力。预算执行总体较好。但同时也存在项目明细预算执行偏差的问题。如差旅费、其他交通费用支出较少，其他商品和服务支出超预算支出较多，主要是年初预算的项目明细的准确性还需加强。下一步将参考上一年度项目执行情况，加强绩效指标设置的合理性，努力提高项目预算编制的科学性、准确性。
（5）社区矫正自评综述：项目全年预算数为10万元，执行数为9万元，完成预算90％。主要产出和效益：一是不断加强与法院、监狱机关的协调配合，确保社区服刑人员衔接工作高效、精准；二是高度重视个案矫正工作，保持社区服刑人员个别教育全覆盖管理；三是通过帮扶和处罚两种举措，控制社区服刑人员重新犯罪；四是高度重视安置帮教工作，切实加强安置帮教工作的组织领导，着力抓好刑释人员及社区服刑人员社会风险防范稳控工作，全年无严重影响社会和谐稳定的重特大案件发生。发现的问题及原因：因政策调整，部分预算不能执行。下一步改进措施：一是制定详细的预算资金支出测算方案，合理分配项目资金；二是加强绩效指标值设置的合理性。
（6）人民监督员选任管理工作经费自评综述：项目全年预算数为15万元，执行数为15万元，完成预算100％。主要产出和效益：通过对人民监督员的业务培训，积极配合州检察院开展案件监督和检务活动。发现的问题及原因：部分指标量化不够。下一步改进措施：一是制定详细的预算资金支出测算方案，合理分配项目资金；二是加强绩效指标值设置的合理性。
（7）党建、社会治安综合治理、文明创建、老干经费自评综述：项目全年预算数为6万元，执行数为6万元，完成预算100％。主要产出和效益：机关党的建设工作、精神文明建设工作、综治工作取得良好成效。预算执行总体较好。但同时也存在项目明细预算执行偏差的问题。如办公费超预算支出，印刷费、差旅费低预算支出。主要是年初预算的准确性还需加强。
（8）精准扶贫自评综述：项目全年预算数为30万元，执行数为29.15万元，完成预算97.17％。主要产出和效益：围绕“四基提升工程”为(基层组织提升、基础设施提升、基本产业提升、基层治理提升)总体思路，通过积极争取政策，在后三溪村投资改善水、电、路、网、房等基础设施，发展主导产业茶叶，建设茶厂，发展民宿，成立村集体经营公司。群众吃水难、用电难、行路难、通信难、看病难等问题已基本解决，帮助销售农副产品，促进村民务工就业。预算执行整体良好。
（9）业务用房装修费自评综述：项目全年预算数为42万元，执行数为41.58万元，完成预算99％。主要产出和效益：完成业务用房的装修工作。预算执行情况良好。本项目为一次性项目。
（10）自费及自聘人员经费自评综述：项目全年预算数为64万元，执行数为64万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是保证了聘用人员的工资福利等正常发放；二是为强制隔离戒毒所安全管理提供了人员保障；三是有效缓解了戒毒所警力不足的问题。
（11）干部学习考察培训+机关事务运行综合专项自评综述：项目全年预算数为60万元，执行数为48.61万元，完成预算81.02％。发现的问题及原因：由于机构改革，部分职能调整，项目执行率不高。下一步改进措施:一是增强预算编制的科学性、前瞻性和准确性，不断提高预算编制质量；二是根据机构改革后的新职能新定位完善绩效指标体系。
（12）法律职业资格考试自评综述：项目全年预算数为24.37万元，执行数为24.37万元，完成预算100％，主要产出和效益：通过精心组织实施法考的各项工作，圆满完成国家司法考试任务，无重大违纪事件发生。
（13）州级信访解难资金自评综述：全年预算数为20万元，执行数为20万元，完成预算100％。该项目为一次性项目,资金来源为财政拨款。资金专项用于解决周传菊信访案救助金。
（14）强戒人员经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为225万元，执行数为225万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是完成了300名强制隔离戒毒人员的收治和管理教育工作；二是实现了场所安全稳定，顺利通过了上级主管部门年终目标责任考核验收。发现的问题及原因：一是年度项目资金规模偏少，不能满足支出需要，我所每月水、电、气费全年预算只有10多万元，基本只能满足我所一个月的水、电、气支出；二是期初绩效目标金额不够精确；三是禁毒形势依然严峻，社会效益还不能达到人民的期待。项目改进措施：一是进一步加强本及财政和上级财政资金的争取工作，拓展筹措资金渠道，确保戒毒业务正常开展。近年来，恩施州的禁毒形势十分严峻，强制戒毒所收戒人员人数持续增加，预计这种形势将长期保持下去。为满足戒毒所日常运行和有效管理，项目资金保障尤其重要。未来，戒毒所将积极寻求本及财政支持的同时，积极争取上级财政部门的资金支持，为场所长期安全稳定的管理提供帮助，为恩施州的禁毒事业贡献更多的力量；二是合理编制期初的绩效目标；三是进一步创新工作方法，提高社会产出效益。
（15）购买食堂厨师劳务经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为64.7万元，执行数为64.7万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是用于我所购买食堂厨师12名，严格按照戒毒食堂厨师购买标准购买；二是保证了300名戒毒人员和100名工作人员的就餐；三是为场所安全稳定提供了必备的保障。发现的问题及原因：一是资金保障与实际需求存在一定差距，无法保障厨师素质要求；二是食堂管理还需进一步规范。下一步改进措施：一是严格厨师管理，确保食品卫生安全；二是完善食堂管理制度。
（16）所政管理经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为24.3万元，执行数为24.3万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是满足了我所民警职工的误餐保障；二是添置了必要的设备，为场所安全稳定提供了必要的技防设施及设备。发现的问题及原因：一是资金保障与实际有一定差距；二是食堂管理有待进一步加强。下一步改进措施：一是积极争取财政资金支持；二是加强项目资金及食堂管理。
（17）强制隔离戒毒所文明创建、党建、综治等目标管理经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算100％。主要产出和效益：实现了综治、党建、目标考核年度考核合格。发现的问题及原因：一是综治、党建、目标管理工作经费仍然不足；二是综治、党建、目标管理工作有待进一步加强。下一步改进措施：一是积极争取财政资金支持；二是加大工作力度，进一步搞好综治、党建、目标管理工作，力争年度考核达到优秀标准。
（18）购买辅警服务经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为196万元，执行数为196万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是向社会购买13名辅警服务；二是有效缓解了警力不足的问题；三是为场所安全稳定提供了必要的人力保障。发现的问题及原因：一是警力不足的问题未得到根本解决；二是辅警人员的管理有待进一步加强。下一步改进措施：一是积极争取政府支持，确保戒毒人员与民警的配备比例达到标准；二是加强辅警人员的管理，确保辅警服务适应戒毒场所管理和维护场所安全稳定的需要。
（19）监管场所运行经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为100万元，执行数为100万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是确保了场所正常运行的资金保障；二是为场所安全稳定提供了必要的物质保障。发现的问题及原因：一是场所运行仍有资金缺口；二是运行成本管理有待进一步加强。下一步改进措施：一是积极争取财政资金支持；二是加强财务管理，努力降低场所运行成本。
（20）人民警察执勤及加班津贴项目绩效自评综述：项目全年预算数为58万元，执行数为56.86万元，完成预算99％。主要产出和效益：一是确保了民警加班及执勤津贴按时按标准发放；二是实现了国家从优待警的政策落实。发现的问题及原因：考勤管理和考勤公开有待进一步加强。下一步改进措施：加强考勤管理和考勤公开。
（21）强制隔离戒毒补助资金项目绩效自评综述：项目全年预算数为38万元，执行数为38万元，完成预算100％。主要产出和效益：完成了急需的装备购置和场所设施、设备的维修维护。发现的问题及原因：项目资金不能完全满足实际工作需要，监控还不够完备，信息化程度还不高。下一步改进措施：积极争取上级资金财政支持，努力完善我所场所设施建设，为场所安全稳定提供更好的技防设施。
（22）工程欠款项目绩效自评综述：项目全年预算数为400万元，执行数为400万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是确保了戒毒所基建项目顺利实施；二是实现了农民工工资及时支付。发现的问题及原因：一是资金严重不足，工程缺口还很大；二是所政设施建设不够完备。下一步改进措施：一是积极争取本地财政支持，尽快完成工程欠款的支付；二是积极争取上级财政支持，完善监控及其他设施建设。
3.绩效评价结果应用情况
绩效评价结果作为下一年度编制项目的依据，一是提高预算编制的精细化、合理化。细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；编制范围尽可能的全面，不漏项；进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。二是在日常预算执行管理过程中，合理合规的使用资金，进一步加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析；三是加强财务核算工作，严格按照预算口径进行经费支出核算，确保预算口径和核算口径一致，便于预算的执行和预算分析工作的开展。
第四部分 名词解释
1.财政拨款收入：指财政预算安排且当年拨付的资金。
2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
3.行政运行：指用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
4.一般行政管理事务：指未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。
5.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休（款）行政事业单位基本养老保险缴费支出、行政事业单位职业年金缴费支出（项）：反映行政事业单位人员养老保险缴费支出及退休人员职业年金坐实部分支出。
6. 医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗、事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政事业单位基本医疗保险缴费经费
7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资、津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、印刷费、劳务费、福利费、邮电费、交通费、差旅费等支出）。
9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
10 “三公”经费：按照有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行费。
11. 因公出国（境）费：指单位工作人员因公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。
12. 公务接待费：指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
13. 公务用车：指单位用于履行公务的车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。
14. 公务用车购置及运行费：指单位公务用车购置及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
15.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买各种货物、服务的各项资金。包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、福利费、维修（护）费、公务用车运行维护费及其他费用。
16.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
