报告名称:恩施州党政机关公务用车信息化项目绩效评价报告
预算部门(单位):恩施州机关事务服务中心
预算年度:2021年度
评价类型:项目☑政策□ 部门整体□
评价单位:恩施州施南联合会计师事务所(普通合伙)
主评人1:曹绪国
主评人2:李清泉
正式提交日期:2022年8月
恩施州机关事务服务中心
州党政机关公务用车信息化项目
绩效评价报告
(缩略版)
一、评价结论
(一)绩效评价分数等级
恩施州机关事务服务中心州党政机关公务用车信息化项目绩效评价得分97.81 分,绩效评价等级为“优”。
(二)绩效评价指标情况
本次项目评价主要从项目决策、过程、产出和效果指标四方面开展工作:
1.决策。决策权重22分,得分20分,扣2分。项目立项依据充分、程序规范;绩效目标合理;预算编制科学,资金分配合理。主要扣分点在于:部分绩效指标表达不够明确,如公车编制审批规范化、无纸化,公务用车监管透明化没有清晰可衡量的绩效目标,造成绩效评价时难以精准考评。
2.过程。过程权重18分,得分17.81分,扣0.19分。项目资金到位率100%,执行率93.73%,资金使用符合专项资金使用规范,项目和资金管理制度健全。主要扣分点在于:项目保证金未支付,预算未能完全执行。
3.产出。产出权重30分,得分30分。产出数量、产出质量、产出时效全部完成绩效目标。
4.效果。效果权重30分,得分30分。效果效益全部完成预期绩效目标。
(三)项目成效、存在的问题和原因
1. 项目成效
恩施州党政机关公务用车信息化项目投入资金合计283.027万元,截止到2021年12月已支付265.2945万元,剩余17.7325万元为合同保证金未支付。公务用车信息平台上线后,通过实现公务车辆线上配备、管理、调度、监管一体化,进一步提升全州各级党政机关和事业单位公务用车的规范性和科学性,减少人为控制因素;实现全州“一张网”,大大节约了财政资金,解决了州直及各县市各自独立建设或重复建设公车信息化调度平台情况,实现统一监督和管理。
2.存在的问题和原因
(1)绩效指标体系建设不够完善合理,不能全面反映项目工作任务。针对公务用车信息化项目在绩效目标呈报时产出指标下设的二级指标只设置了质量指标,未设置其他可考评的指标目标值(如产出数量与产出时效);三级绩效指标只设置了定性指标,未设置定量指标(如公车编制审批规范化、无纸化与公务用车监管透明化),造成绩效评价时难以精准考评。
(2)项目建设合同中配套设施(车载定位设备)只包含州直单位车辆,各县市车载定位设备由各县市自行采购安装后连接到平台,截止到2021年12月31日县市尚未完全安装完毕。
(3)公务租车流程在2022年5月26日才开始正式启动,针对公务租车信息化模块管理后续有待强化。
(四)建议
1. 在以后的其他项目中完善绩效指标体系建设。加强信息化建设,结合工作任务和项目具体情况,进一步完善项目指标体系,设定科学合理的绩效指标及目标值,提高绩效目标的精准度,如实反映项目产出与效益的预期值。
2. 建议提升保障中心的运行效率和保障能力,督促县市尽快完成车载设备安装连接工作。
3. 建议加强公务租车信息化管理。
附件:
恩施州机关事务服务中心
恩施州党政机关公务用车信息化项目绩效评价评分表
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 | 目标值 | 完成值 | 得分 |
决策22分 | 项目立项 6分 | 项目立项充分性 | 3 | 立项依据充分 | 立项依据充分 | 3 |
项目立项规范性 | 3 | 立项程序、审批材料等规范符合要求 | 立项程序、审批材料等规范符合要求 | 3 | ||
绩效目标 10分 | 绩效目标合理性 | 5 | 合理的绩效目标 | 合理的绩效目标 | 5 | |
绩效目标明确性 | 5 | 细化分解为清晰、可衡量、与目标任务相对应的绩效目标 | “公车编制审批规范化、无纸化,公务用车监管透明化”指标在绩效评价时难以精准考评 | 3 | ||
资金投入6分 | 预算编制科学性 | 3 | 预算内容与项目内容相匹配,且经过科学论证 | 预算内容与项目内容相匹配,且经过科学论证 | 3 | |
资金分配合理性 | 3 | 预算额度测算依据充分、编制标准,资金量与工作任务匹配 | 预算额度测算依据充分、编制标准,资金量与工作任务匹配 | 3 | ||
过程18分 | 资金管理10分 | 资金到位率 | 3 | 100% | 100.00% | 3 |
预算执行率 | 3 | 100% | 93.73% | 2.81 | ||
资金使用合规性 | 4 | 符合专项资金管理办法,无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况 | 符合专项资金管理办法,无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况 | 4 | ||
组织实施8分 | 管理制度健全性 | 4 | 制定合法、合规、完整的对应财务和业务管理制度 | 制定合法、合规、完整的对应财务和业务管理制度 | 4 | |
制度执行有效性 | 4 | 遵守相关法律法规和相关管理规定;项目调整及支出调整手续完备;项目相关资料齐全并及时归档;项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位 | 遵守相关法律法规和相关管理规定;项目调整及支出调整手续完备;项目相关资料齐全并及时归档;项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位 | 4 | ||
产出30分 | 产出数量 18分 | 公务用车平台软件 | 2 | 预计1套 | 实际1套 | 2 |
ADAS一体机 | 2 | 预计520台 | 实际520台 | 2 | ||
DSM(司机状态监控)摄像机 | 2 | 预计60台 | 实际60台 | 2 | ||
智能提示器 | 2 | 预计520台 | 实际520台 | 2 | ||
车载OBD检测仪 | 2 | 预计60台 | 实际60台 | 2 | ||
胎压监测 | 2 | 预计60台 | 实际60台 | 2 | ||
SD128G储存卡 | 2 | 预计520张 | 实际520张 | 2 | ||
4G流量卡 | 2 | 预计520张 | 实际520张 | 2 | ||
短信服务 | 2 | 预计10000条 | 实际10000条 | 2 | ||
产出质量 9分 | 硬件设备事故发生率 | 3 | 车载设备事故发生数占车载总设备数≤1% | 实际发生率约1% | 3 | |
软件系统运行掉线率 | 3 | 软件故障发生次数占全年天数≤5% | 实际发生率小于5% | 3 | ||
公务用车平台覆盖率(全州) | 3 | 100% | 100% | 3 | ||
产出时效 3分 | 项目完成时间 | 3 | 2021年内 | 2021年11月17日 | 3 | |
效果30分 | 社会效益20分 | 公务用车申购审批 | 5 | 实现恩施州党政机关公务用车的申购审批规范化 | 规范了单位申购审批流程,记录了各个部门审批意见,确保申购的方便、公正、及时、高效 | 5 |
公务用车透明化运行 | 5 | 全阳光透明使用运行 | 全阳光透明使用运行 | 5 | ||
公务用车全流程监管 | 5 | 实时监管 | 利用车载定位系统等技术,实现了公务车辆运行前、运行中、运行结束后的全过程监管 | 5 | ||
全数据支撑节能降耗 | 5 | 通过平台数据统计公务用车消耗费用,单位自行下载费用明细,便于各单位针对公务用车数据进行每月评比 | 通过平台数据统计公务用车消耗费用,单位自行下载费用明细,各单位针对公务用车数据进行每月评比 | 5 | ||
服务对象满意度10分 | 平台使用单位满意度 | 10 | ≥90% | 95% | 10 | |
总分 | 100 | 97.81 |
注:鉴于部分评价指标并未设置绩效目标值,为便于进行绩效量化评价与比较,且在不影响评价报告客观评分情况下,项目组以评价指标实际完成值同填目标值。
二、佐证材料
(一)基本情况
1.立项目的和年度绩效目标
(1)立项目的
恩施州党政机关公务用车信息化项目为规范管理恩施州党政机关公务用车,基于“互联网+公务用车”管理理念,通过创新公务用车管理模式,充分利用信息化技术,对公务用车管理进行技术和管理创新,打造“平台管理制度化、车辆调度智能化、信息管理统一化、监督管理常态化”的公务用车信息化管理平台。建设覆盖州直各个部门和县市各层级的公务用车管理信息系统,主要包括支撑体系建设、数据体系建设、应用体系建设等,对下与县市级管理平台互联,对上与省级管理平台对接,规范公车管理,优化车辆配置,倡导节能降耗。
(2)年度绩效目标
公车编制审批规范化、无纸化;公务用车监管透明化达到100%;公车运行数据可视化、使用对象操作便捷化达到100%;服务对象满意度90%。
2.项目资金情况
恩施州党政机关公务用车信息化项目由恩施州人民政府承担283.03万元资金,主要用于开展恩施州直各个部门和县市各层级的公务用车管理信息系统建设工作,于2020年支付80.193万元、2021年支付180.1015万元,合计支付265.2945万元。资金结构、用途及占比见下表(2-1):
2-1 项目资金情况表
工作手段 | 预算(万元) | 支出 |
一、工程建设费 | 269.027 | 253.9445 |
二、工程咨询费 | 7 | 6.85 |
三、工程监理费 | 7 | 4.5 |
合计 | 283.027 | 265.2945 |
(二)绩效评价工作开展情况
1.评价目的
通过对恩施州党政机关公务用车信息化项目进展、资金执行、资金拨付、内部控制管理情况及其取得的成绩和综合效果进行分析评价,有利于预算单位总结经验、发现问题、加强管理,保证财政资金使用管理的规范性、安全性和有效性。
2.评价对象和范围
恩施州党政机关公务用车信息化项目金额283.027万元。从决策、过程、产出、效果四个方面对项目进行绩效评价分析。
3.评价抽样情况
抽样调查恩施州党政机关公务用车信息化项目立项申请和批复相关程序、投入资金申请审批程序、项目支付相关凭证和手续、以及项目验收意见、专家评审意见。
4.评价方法
本次绩效评价采用以下方法:
(1)成本效益分析法。是指将投入与产出、效益进行关联性分析的方法。如:对恩施州直各个部门和县市各层级的公务用车管理信息系统调查产生的社会效益进行分析。
(2)比较法。是指将实施情况与绩效目标、历史情况、不同部门同类支出情况进行比较的方法。如:对恩施州直各个部门和县市各层级的公务用车管理信息系统调查报告中的数据与历史数据比较分析。
(3)公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等方式进行评判的方法。如:通过对恩施州直各个部门和县市各层级的公务用车管理信息系统调查报告的专家评审意见和使用单位的满意度等。
5.时间安排
本次评价分前期准备、现场实施、分析总结和正式提交四个阶段。具体每个阶段主要工作安排如下:
(1)前期准备阶段(7天)。此阶段主要工作任务是明确评价目的、确定评价对象和范围、成立绩效评价工作组、开展前期调研、确定评价方法、选定评价样本、设计评价指标和标准、设计调查问卷与访谈提纲、提出资料清单、制订工作方案、下达绩效评价通知书等工作。
(2)现场实施阶段(15天)。此阶段主要工作任务是召开进点会议、听取情况介绍、召开座谈会议、收集核实资料、实地勘察调查、开展社会调查、发放和回收调查问卷、面对面访谈等工作。
(3)分析总结阶段(15天)。此阶段主要工作任务是对项目进行综合分析、形成评价数据和资料、对评价对象的绩效情况进行综合分析和评价、起草与审核评价报告初稿、与委托方初步交换评价意见、并按时进行书面反馈。
(4)正式提交阶段(8天)。此阶段主要工作是根据各方意见,对评价报告进行修改完善,将经由主评人签名和本所盖章的正式评价报告提交委托方,并分别上传备案和归档备查。
(三)绩效评价指标完成情况
1.决策指标完成情况分析
项目决策权重22分,得分20分,扣2分。具体完成情况分析如下:
(1)项目立项
项目立项权重6分,得分6分。具体完成情况分析如下:
2020年10月19日恩施州机关事务服务中心向恩施州发展和改革委员会提出关于审批《恩施州党政机关公务用车信息化项目》的请示(恩施州机关服文〔2020〕33号),2020年10月29日收到《恩施州发改委关于恩施州党政机关公务用车信息化项目的批复》(恩施州发改审〔2020〕137号)确定实施恩施州党政机关公务用车信息化项目。
恩施州党政机关公务用车信息化项目立项依据充分、立项程序符合规范及相关要求。
(2)绩效目标
绩效目标权重10分,得分8分,扣2分。具体完成情况分析如下:
2020年《恩施州党政机关公务用车信息化建设方案》制定了与实际工作内容具有相关的绩效目标;但部分绩效目标不够明确、没有细化分解为清晰、可衡量、与目标任务相对应的绩效目标,难以精准考评。偏离主要原因:部分绩效目标不够明确,如“公车编制审批规范化、无纸化;公务用车监管透明化”指标,在绩效评价时难以精准考评。
(3)资金投入
资金投入权重6分,得分6分。具体完成情况分析如下:
恩施州党政机关公务用车信息化项目,有明确的实施方案,对项目预算进行科学论证;预算内容与项目内容一致;预算额度测算依据充分,按照标准编制;预算确定的项目投资额或资金量与工作任务完全匹配。
2.过程指标完成情况分析
项目过程权重18分,得分17.81分。具体完成情况分析如下:
(1)资金管理
资金管理权重10分,得分9.81分。具体完成情况分析如下:
资金到位率、执行率方面:项目投入资金合计283.027万元,已全部到项目专项资金财政账户,资金到位率100%;截至2021年12月支付265.2945万元,资金执行率93.73%。偏离原因:根据合同约定售后服务满一年无任何质量问题后无息付清合同金额余款,故余款保证金17.7325万元未支付。
资金使用合规性方面:符合专项资金管理办法,无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
(2)组织实施
组织实施权重8分,得分8分。具体完成情况分析如下:
管理制度健全性方面:恩施州机关事务服务中心制定有合法、合规、完整的财务和业务管理制度。
制度执行有效性方面:遵守相关法律法规和相关管理规定;项目调整及支出调整手续完备;项目相关资料齐全并及时归档;项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位。
3.产出指标完成情况分析
项目产出指标权重30分,得分30分。具体完成情况分析如下:
(1)产出数量指标
项目产出数量权重18分,得分18分。具体完成情况分析如下:
公务用车平台软件:目标值完成1套,实际完成绩效目标。
ADAS一体机:目标值完成520台,实际完成绩效目标。
DSM(司机状态监控)摄像机:目标值完成60台,实际完成绩效目标。
智能提示器:目标值完成520台,实际完成绩效目标。
车载OBD检测仪:目标值完成60台,实际完成绩效目标。
胎压监测:目标值完成60台,实际完成绩效目标。
SD128G储存卡:目标值完成520台,实际完成绩效目标。
4G流量卡:目标值完成520张,实际完成绩效目标。
短信服务:目标值完成10000条,实际完成绩效目标。
(2)产出质量指标
产出质量权重9分,得分9分。具体完成情况分析如下:
硬件设备事故发生率:目标值车载设备事故发生数占车载总设备数小于等于1%,实际硬件设备事故发生率约1%,完成绩效目标。
软件系统运行掉线率:目标值软件故障发生次数占全年天数的比例小于等于5%,公务用车信息平台未上线前,旧软件掉线率为20%以上,实际新系统运行后掉线率小于5%,完成绩效目标。
公务用车平台覆盖率(全州):目标值公务用车平台覆盖率(全州)100%,实际全州党政机关和事业单位(含部分垂管单位)共1970家单位使用本平台进行车辆调度管理、车辆更新审批等功能,平台注册用户已达26733 多人;除电话应急派车外,可以通过手机APP、微信小程序、电脑PC端授权角色进行申请、调度、监管,打破申请、调度、监管等方面时间空间的限制,完成绩效目标。
(3)产出时效指标
产出时效权重3分,得分3分。具体完成情况如下:
完成项目成果提交:目标值完成项目成果提交时间在2021年内,实际项目成果通过专家评审时间是2021年11月17日,完成绩效目标。
4.效果指标完成情况分析
效果指标权重30分,得分30分。具体完成情况分析如下:
(1)社会效益指标
社会效益指标权重20分,得分20分。具体完成情况分析如下:
公务用车申购审批:目标值实现恩施州党政机关公务用车的申购审批规范化,实际通过平台的公车在线更新定编审批功能模块,实现了全州党政机关事业单位公务车辆更新配置申请、审批、配置、定编、注册上户的在线办理,车辆从申请购置到处置的全过程完全公开透明;通过车辆基本信息模块,实现车辆登记证、行驶证、标识喷涂等信息图片在线建档存储,分类汇总车辆数量、品牌、车辆类型、使用部门、车辆状态;实时更新车辆使用年限、行驶里程、日常运维费用等数据,形成完整、准确、规范、动态的可视化公车电子档案数据库,完成绩效目标。
公务用车透明化运行:目标值达到公务用车全阳光透明使用运行;实际按机动车有记录、用车有申请、有偿使用原则,通过平台统一公务用车申请、审批、调度、出车、回场线上流程,自动生成用车记录,分类计费。通过理清政策逻辑,对侦查、办案以及120救护车等公务车辆实行平台备案管理,实现全州公车使用和管理信息化平台全覆盖;科学区分重大活动、接待用车实现公务车辆跨部门、跨层级调度,使公车管理更规范、运行更透明,完成绩效目标。
公务用车全流程监管:目标值达到实时监管;实际通过车辆上的定位设备将数据传输到平台,再由平台进行数据处理后实行对车辆状况、行驶记录、驾驶状态、进出保障区等实时监管。对车辆按“备案、备勤、出勤、维保”四种状态,驾驶员“备勤、出勤、休假”三种状态全网在线实时可查;对在线更新审批、车辆申请调派实时可查当前状态和下一步流程指引;按全州90个乡镇设置保障区,划分电子围栏,无任务动车超30分钟、无报备离开保障区等违规消息推送到州中心公务用车管理科和州纪委党风政风室;对驾驶员驾驶过程中抽烟、接打电话、疲劳驾驶主动抓取图片推送给单位公车管理人,实现了公务车辆运行前、运行中、运行结束后的全过程监管。同时,纪检监察、审计、财政可根据权限随时调取运行数据,强化全覆盖、全过程、多角度监督检查,有效提升日常监督手段和信息化管理水平。公务用车流程监管通过平台实时监控完成绩效目标。
全数据支撑节能降耗:目标值通过平台数据统计公务用车消耗费用,实现所有支出精确到每车每人每任务;实际平台通过对接加油、ETC、维保等第三方数据转接口,驾驶员据实录入住宿、洗车、年检、差旅费,审核保管车辆产生的维修、保养费用,实现所有支出精确到每车每人每任务,各单位通过平台自行下载用车费用明细,便于单位进行车辆运行消耗每月评比,达到了节能降耗、单车核算目标。公务用车消耗通过平台数据支撑完成绩效目标。
(2)满意度指标
满意度指标权重10分,得分10分。具体完成情况分析如下:
平台使用单位满意度:目标值报告使用单位满意度90%,实报告使用单位满意度95%,完成绩效目标。
(四)其他佐证材料
1. 恩施州机关事务服务中心关于审批《恩施州党政机关公务用车信息化项目》的请示
2.恩施州发改委关于恩施州党政机关公务用车信息化项目的批复
3.恩施州党政机关公务用车信息化项目建设方案
4.2021年州级项目绩效目标申报表
5.州财政局对《关于申请拨付恩施州党政机关公务用车信息化项目经费的请示》的回复意见
6. 支付凭证
7. 恩施州党政机关公务用车信息化项目合同
8. 恩施州党政机关公务用车信息化项目验收报告
9. 第三方评价机构营业执照、资质证书以及主评人、专家资质证书复印件
恩施州施南联合会计师事务所 主评人1:
(普通合伙) 主评人2:
中国恩施 2022年8月18日