宜昌市审计局2021年部门预算
栏目: 宜昌市审计局 -通知公告 发布时间:2021-02-20
目录第一部分宜昌市审计局概况一、主要职能二、单位机构设置第二部分宜昌市审计局2021年部门预算情况说明一、部门预算收支情况总体说明(一)部门预算收入情况(二)部门预算支出情况(三)预算支出增减变化情况二、财政拨款收支预算情况的总体说明三、一般公共预算当年拨款情况说明(一)一般公共预算当年拨款规模变化

  目录

  第一部分 宜昌市审计局概况

  一、主要职能

  二、单位机构设置

  第二部分 宜昌市审计局2021年部门预算情况说明

  一、部门预算收支情况总体说明

  (一)部门预算收入情况

  (二)部门预算支出情况

  (三)预算支出增减变化情况

  二、财政拨款收支预算情况的总体说明

  三、一般公共预算当年拨款情况说明

  (一)一般公共预算当年拨款规模变化情况

  (二)一般公共预算当年拨款结构情况

  (三)一般公共预算当年拨款具体使用情况

  四、一般公共预算基本支出情况说明

  五、一般公共预算财政拨款“三公”经费预算情况说明

  六、政府性基金预算支出情况说明

  七、其他重要事项的情况说明

  (一)机关运行经费

  (二)政府采购情况

  (三)国有资产占有使用情况

  (四)部门预算绩效情况说明

  (五)政府债务情况说明

  第三部分 名词解释

  第四部分 宜昌市审计局2021年部门预算安排情况

  一、2021年部门收支预算总表

  二、2021年部门收入预算总表

  三、2021年部门支出预算总表

  四、2021年财政拨款收支预算总表

  五、2021年一般公共预算支出表

  六、2021年一般公共预算基本支出表

  七、2021年一般公共预算“三公”经费支出表

  八、2021年政府性基金预算支出表

第一部分 宜昌市审计局概况

  一、主要职能

  宜昌市审计局是市人民政府职能部门,在市委、市政府和省审计厅的双重领导下负责全市审计工作。部门职能如下:

  (一)主管全市审计工作;

  (二)贯彻执行国家有关方针政策和审计工作法律法规,起草有关规章草案和规范性文件,制定审计工作计划、规划和审计执法、审计管理制度办法并督促执行;

  (三)负责本级审计机关审计范围的审计事项,组织审计、专项审计和审计调查,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定;

  (四)指导和监督全市内部审计工作;

  (五)对全市社会审计组织的审计质量进行监督;

  (六)组织开展审计领域对外交流与合作;

  (七)完成上级审计机关和市委、市政府交办的其他事项。

  二、单位机构设置

  根据2019年市编委批复的机构设置情况,纳入2021年部门预算编制范围的单位如下:宜昌市审计局机关、宜昌市经济责任审计局。经济责任审计局纳入审计局机关统一核算。

  宜昌市审计局机关内设机构有:局办公室、市审计委员会办公室秘书科、人事科(机关党委与其合署办公)、离退休干部科、电子数据审计科、综合科、法规审理科、社会保障审计科、农业农村审计科、财政审计科、行政事业审计科、外资运用审计科、金融审计科、经贸审计科、自然资源与生态环境审计科、固定资产投资审计科。

  宜昌市经济责任审计局内设机构有:经济责任审计局办公室、经济责任审计局一科、经济责任审计局二科、经济责任审计局三科。

  根据市编委《关于设立市审计局宜昌高新技术产业开发区[中国(湖北)自由贸易试验区宜昌片区]分局的批复》(宜编【2019】61号)文件,市审计局于2020年4月筹备成立高新分局,在局机关编制总量内调剂2名行政编制人员。该局项目资金由高新区财政负责,并作为其他收入纳入市审计局预算管理。

第二部分 宜昌市审计局2021年部门预算情况说明

  一、部门预算收支情况说明

  宜昌市审计局2021年所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括:财政拨款收入、其他收入、上年结余(转)收入;支出包括:一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

  (一)部门预算收入情况说明

  2021年本年收入预算3272.16万元,其中:财政拨款收入2842.16万元,占本年收入的86.86%;其他收入300万元,占本年收入的9.17%;上年结余(转)收入130万元,占本年收入的3.97%。

  上年结转预计50万元。

  (二)部门预算支出情况说明

  2021年本年支出预算3272.16万元,其中:基本支出2191.45万元,占本年支出的66.97%;项目支出1080.71万元,占本年支出的33.03%。

  (三)预算支出增减变化情况

  2021年本年支出3272.16万元,比上年增长1.2%,其中:

  1.基本支出2191.45万元,比上年下降1.85%。下降的主要原因是根据2021年市级财政预算编制要求,压减一般性支出。

  2.项目支出1080.71万元,比上年增长35%。增长的主要原因是:一是增加上级转移支付20万元;二是增加高新审计分局工作经费300万元。

  二、财政拨款收支预算情况的总体说明

  市审计局2021年财政拨款收支总预算2892.16万元。收入包括:一般公共预算当年拨款收入2842.16万元,上年结转50万元。支出包括:一般公共服务支出2096.86万元、社会保障和就业支出360.35万元、卫生健康支出281.97万元、住房保障支出152.98万元。

  三、一般公共预算当年拨款情况说明

  (一)一般公共预算当年拨款规模变化情况

  市审计局2021年一般公共预算当年拨款2842.16万元,比2020年预算数增加30.01万元,主要原因是2020年纳入预算管理的实有资金账户资金结余数大于2021年纳入预算管理的实有资金账户资金结余数。

  (二)一般公共预算当年拨款结构情况

  一般公共服务(类)支出2096.86万元,占72.5%;社会保障和就业(类)支出360.35万元,占12.46%;卫生健康(类)支出281.97万元,占9.75%;住房保障(类)支出152.98万元,占5.29%。

  (三)一般公共预算当年拨款具体使用情况

  1.一般公共服务(类)审计事务(款)行政运行(项)。2021年预算支出1316.15万元,比2020年预算数增加72.9万元,增长5.86%。主要原因是2020年行政运行的预算来源一部分来自于纳入统筹的实有资金账户资金结余。

  2.一般公共服务(类)审计事务(款)机关服务(项)。2021年预算支出13.8万元,比2020年预算数增加6.8万元,增长97.14%。主要原因是2021年新增办公桌椅购买预算。

  3.一般公共服务(类)审计事务(款)审计业务(项)。2021年预算支出750.61万元,比2020年预算数减少37.9万元,下降4.8%。主要原因是其他项预算增加,在控制数范围内调剂预算数。

  4.一般公共服务(类)审计事务(款)信息化建设(项)。2021年预算支出16.3万元,比2020年预算数增加11.3万元,增长226%。主要原因是新增电子设备采购预算。

  5.社会保障和就业(类)行政事业单位养老(款)行政单位离退休(项)。2021年预算支出235.18万元,比2020年预算数增加7.3万元,增长3.2%。主要原因是离退休公用经费本年度经费来源为财政拨款,上年度经费来源为纳入统筹的实有资金账户资金结余。

  6.社会保障和就业(类)行政事业单位养老(款)机关事业单位基本养老保险缴费(项)。2021年预算支出125.17万元,比2020年预算数增加29.29万元,增长30.55%。主要原因是正常晋职晋级养老保险基数增加。

  7.卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。2021年预算支出108.36万元,比2020年预算数增加2.16万元,增长2.03%。主要原因是正常晋职晋级医疗保险基数增加。

  8.卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)。2021年预算支出173.61万元,比2020年预算数减少5.59万元,下降3.12%。主要原因是2020年有退休及去世人员。

  9.住房保障(类)住房改革(款)住房公积金(项)。2021年预算支出152.98万元,比2020年预算数减少0.05万元,下降0.03%。

  四、一般公共预算基本支出情况说明

  市审计局2021年一般公共预算基本支出2111.45万元,其中:

  人员经费1979.24万元, 比2020年预算数减少31.75万元,主要原因是根据市级部门预算编报口径要求,2021年取消用于解决人员变动及工资变动产生的人员经费相关支出预算。

  公用经费132.21万元,比2020年预算数增加131.56万元,主要原因是2020年的公用经费来源是纳入统筹的实有资金账户资金结余。

  五、一般公共预算财政拨款“三公”经费预算情况说明

  市审计局2021年“三公”经费预算14万元,比2020年预算增加14万元,主要原因是2020年“三公”经费预算来源是纳入统筹的实有资金账户资金结余。其中:因公出国(境)费8万元,比2020年预算增加8万元,主要原因是2020年的因公出国(境)费预算来源是纳入统筹的实有资金账户资金结余;公务接待费6万元,比2020年预算增加6万元,主要原因是2020年公务接待费预算来源是纳入统筹的实有资金账户资金结余;公务用车购置及运行维护费0万元,与2020年预算持平,主要原因是2020年、2021年公务用车运行维护费预算来源均为纳入统筹的实有资金账户资金结余。

  六、政府性基金预算支出情况说明

  市审计局2021年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

  七、其他重要事项的情况说明

  (一)机关运行经费

  市审计局2021年机关运行经费预算221.21万元,比2020年预算减少9.6万元。其中,办公及印刷费预算8万元,比2020年预算减少2万元,主要原因是继续落实鄂政办发[2020]33号文件精神,继续牢固树立“过紧日子”思想,大力压缩一般性支出;水电费预算17.7万元,比2020年预算增加2.1万元,主要原因是新增云集路办公区水电费支出;物业管理费预算21.5万元,比2020年预算增加1.5万元,主要原因是云集路办公区安保费增加;邮电费预算7.8万元,比2020年预算增加0.8万元;差旅费预算4万元,与2020年预算持平;因公出国(境)费预算8万元,比2020年预算减少1万元,主要原因是根据市级部门预算编报要求,压缩三公经费预算;维修(护)费预算3万元,与2020年预算持平;会议、培训费预算3.5万元,比2020预算减少1万元,主要原因是根据市级部门预算编报要求,压缩会议、培训经费预算;公务接待费预算6万元,与2020年预算持平;工会经费预算25.5万元,与2020年预算持平;福利费预算28万元,比2020年预算增加2万元,主要原因是新增选调人员5名及新进公务员4名;公车运行维护费预算支出5万元,与2020年预算持平;公务交通补贴57.89万元,比2020年预算减少3万元,原因是有退休人员;其他商品服务支出预算16.32万元,比2019年预算减少9万元,主要原因是进一步细化预算编制内容,落实厉行节约措施。

  (二)政府采购情况

  市审计局2021年政府采购预算79.5万元,主要用于购买复印纸、法律服务、审计服务以及办公设备购置。比2020年预算减少379.3万元。主要原因是政府投资项目委托审计单项费用未达到政府采购限额。

  (三)国有资产占有使用情况

  2020年市审计局实有公务用车1辆,无大型专用设备,预计2021年公务车辆无变化,无新增大型专用设备。

  (四)部门预算绩效情况说明

  1、预算绩效管理工作开展情况

  市审计2020年部门预算整体支出绩效目标申报一级指标7个。市审计局2021年预算整体支出绩效目标申报一级指标8个。其中预算编制、预算执行、绩效管理、信息公开、资产管理、政府采购这6个一级指标为市级财政部门统一预算绩效要求,工作产出和工作效益2个一级指标为本单位按照职能在2021年预计实现目标。

  2、部门整体支出预算绩效目标表

2021年市审计局预算部门整体支出绩效目标申报表
       
一级指标 二级指标内容 指标值 备注
预算编制 人员经费支出预算编报准确率 100%  
  公用经费支出预算编报准确率 90%及以上  
  项目经费支出预算编报准确率 90%及以上  
预算执行 累计结转结余资金比上年增长率 0%  
  三公经费预算支出控制率 100%及以下 实际支出占预算比率
  公用经费预算支出控制率 80%—100% 实际支出占预算比率
  项目经费预算支出控制率 90%—100% 实际支出占预算比率
  资金使用合法、合规性 合法、合规  
  资金使用率 90%及以上  
  资金支付进度 6月底达到40%及以上、9月底达到60%及以上、12月底达到90%及以上。  
绩效管理 绩效目标编报 科学、规范、准确  
  预算绩效监控 每季度至少一次  
  预算绩效评价 每年至少一次  
信息公开 部门预算 规范、完整、准确  
  绩效信息 规范、完整、准确  
  部门决算 规范、完整、准确  
资产管理 资产处置程序 合法合规  
  固定资产闲置比率 10%及以下  
  资产出租出借 合法合规  
  资产配置标准 合法合规  
  资产清查 合法合规  
政府采购 政府采购预算应编未编率 0% 政府采购预算项目个数
  政府采购预算执行率 100% 政府采购预算项目执行个数
  政府采购合同按时公示 签订合同后2个工作日内 在湖北省政府采购网上
  政府采购合同按时备案 签订合同后7个工作日内 在政府采购备案系统上
  政府采购合同按时支付资金 收到发票后30日内  
  绿色采购比例 90%及以上  
  采购贫困地区农副产品比例(消费扶贫) 25%及以上  
  在扶贫832平台采购农副产品比例(消费扶贫) 15%及以上  
  中小企业采购金额占部门政府采购项目预算总额的比例(支持中小企业) 30%及以上  
  小型和微型企业采购金额占中小企业釆购金额的比例(支持中小企业) 60%及以上  
工作产出 审计项目完成率 95%以上 年度审计项目计划完成率
  提交各类审计报告和信息简报数量 60篇及以上  
  提出审计建议 150条及以上  
  被审计单位根据审计建议制定整改措施 50项及以上  
工作效益 目标考核 良好单位  
  档案达标考核 省特级  
  党建考核 先进单位  
  文明创建考核 市级文明单位  
  综合治理考核 优胜单位  

  3、重点项目预算的绩效目标情况

  市审计局无发展性项目。

  (五)政府债务情况说明

  市审计局无政府性债务。

第三部分 名词解释

  1.机关运行经费:为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  2.财政拨款收入:指市级财政当年拨付的资金。

  3.上年结转:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

  4.一般公共服务(类)审计事务(款)行政运行(项):指审计局用于保障机构正常运转、完成日常工作安排的支出。

  5.一般公共服务(类)审计事务(款)机关服务(项):指审计局用于办公楼日常维修(护)等后勤保障服务支出。

  6.一般公共服务(类)审计事务(款)审计业务(项):指审计局按照审计“八不准”工作纪律的规定,开展审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员等技术专家等方面的支出。

  7.一般公共服务(类)审计事务(款)信息化建设(项):指审计局用于信息化建设方面的支出。

  8.社会保障和就业(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项):指审计局开支的离退休经费。

  9.社会保障和就业(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指审计局缴纳的基本养老保险费支出。

  10.卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):指审计局按照国家政策规定为职工计缴的基本医疗保险支出。

  11.卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项):指审计局按照国家政策规定安排的公务员医疗补助支出。

  12.住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指审计局按规定及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

  13.“三公”经费:包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费,指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费,指单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

第四部分 2021年部门预算安排情况

  一、部门收支总表

  单位:万元
收      入 支      出
项目 预算数 项目(按功能分类) 预算数
一、财政拨款收入 2,842.16 一般公共服务支出 2,476.86
其中:一般公共预算财政拨款 2,842.16 公共安全支出 0.00
      政府性基金预算财政拨款 0.00 教育支出 0.00
二、事业收入 0.00 科学技术支出 0.00
三、事业单位经营收入 0.00 文化旅游体育与传媒支出 0.00
四、上级补助收入 0.00 社会保障和就业支出 360.35
五、附属单位上缴收入 0.00 卫生健康支出 281.97
六、其他收入 300.00 节能环保支出 0.00
    城乡社区支出 0.00
    农林水支出 0.00
    交通运输支出 0.00
    资源勘探工业信息等支出 0.00
    商业服务业等支出 0.00
    金融支出 0.00
    自然资源海洋气象等支出 0.00
    住房保障支出 152.98
    粮油物资储备支出 0.00
    灾害防治及应急管理支出 0.00
    其他支出 0.00
       
本年收入合计 3,142.16 本年支出合计 3,272.16
上年结余(转) 130.00 结转下年 0.00
动用事业基金 0.00    
收入总计 3,272.16 支出总计 3,272.16

  二、部门收入总表

单位:万元
收      入
项目 预算数
一、财政拨款收入 2,842.16
其中:一般公共预算财政拨款 2,842.16
      政府性基金预算财政拨款 0.00
二、事业收入 0.00
三、事业单位经营收入 0.00
四、上级补助收入 0.00
五、附属单位上缴收入 0.00
六、其他收入 300.00
   
   
   
   
   
   
   
   
   
本年收入合计 3,142.16
上年结余(转) 130.00
动用事业基金 0.00
收入总计 3,272.16

  三、部门支出总表

      单位:万元
科目编码 科目名称 合  计 基本支出 项目支出 事业单位经营支出 对附属单位补助支出 上缴上
级支出
  合计 3,272.16 2,191.45 1,080.71      
201 一般公共服务支出 2,476.86 1,396.15 1,080.71      
20108 审计事务 2,476.86 1,396.15 1,080.71      
2010801 行政运行 1,396.15 1,396.15        
2010803 机关服务 13.80   13.80      
2010804 审计业务 750.61   750.61      
2010806 信息化建设 16.30   16.30      
2010899 其他审计事务支出 300.00   300.00      
208 社会保障和就业支出 360.35 360.35        
20805 行政事业单位养老支出 360.35 360.35        
2080501 行政单位离退休 235.18 235.18        
2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 125.17 125.17        
210 卫生健康支出 281.97 281.97        
21011 行政事业单位医疗 281.97 281.97        
2101101 行政单位医疗 108.36 108.36        
2101103 公务员医疗补助 173.61 173.61        
221 住房保障支出 152.98 152.98        
22102 住房改革支出 152.98 152.98        
2210201 住房公积金 152.98 152.98        

  四、财政拨款收支总表

   单位:万元
收      入 支      出
项目 预算数 项目(按功能分类) 预算数
财政拨款收入 2,842.16 一般公共服务支出 2,096.86
其中:一般公共预算财政拨款 2,842.16 公共安全支出 0.00
      政府性基金预算财政拨款 0.00 教育支出 0.00
    科学技术支出 0.00
    文化旅游体育与传媒支出 0.00
    社会保障和就业支出 360.35
    卫生健康支出 281.97
    节能环保支出 0.00
    城乡社区支出 0.00
    农林水支出 0.00
    交通运输支出 0.00
    资源勘探工业信息等支出 0.00
    商业服务业等支出 0.00
    金融支出 0.00
    自然资源海洋气象等支出 0.00
    住房保障支出 152.98
    粮油物资储备支出 0.00
    灾害防治及应急管理支出 0.00
    其他支出 0.00
       
本年收入合计 2,842.16 本年支出合计 2,892.16
上年结余(转) 50.00 结转下年 0.00
       
收入总计 2,892.16 支出总计 2,892.16

  五、一般公共预算支出表

   单位:万元
功能分类科目 预算数
科目编码 科目名称 合  计 基本支出 项目支出
  合计 2,892.16 2,111.45 780.71
201 一般公共服务支出 2,096.86 1,316.15 780.71
20108 审计事务 2,096.86 1,316.15 780.71
2010801 行政运行 1,316.15 1,316.15  
2010803 机关服务 13.80   13.80
2010804 审计业务 750.61   750.61
2010806 信息化建设 16.30   16.30
208 社会保障和就业支出 360.35 360.35  
20805 行政事业单位养老支出 360.35 360.35  
2080501 行政单位离退休 235.18 235.18  
2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 125.17 125.17  
210 卫生健康支出 281.97 281.97  
21011 行政事业单位医疗 281.97 281.97  
2101101 行政单位医疗 108.36 108.36  
2101103 公务员医疗补助 173.61 173.61  
221 住房保障支出 152.98 152.98  
22102 住房改革支出 152.98 152.98  
2210201 住房公积金 152.98 152.98  

  六、一般公共预算基本支出表

    单位:万元
部门预算支出经济分类科目 基本支出
科目编码 科目名称 合计 人员经费 公用经费
  合计 2,111.45 1,979.24 132.21
301 工资福利支出 1,635.94 1,635.94  
30101 基本工资 330.89 330.89  
30102 津贴补贴 780.91 780.91  
30103 奖金 27.57 27.57  
30108 机关事业单位基本养老保险缴费 125.17 125.17  
30110 职工基本医疗保险缴费 108.36 108.36  
30111 公务员医疗补助缴费 104.06 104.06  
30112 其他社会保障缴费 6.00 6.00  
30113 住房公积金 152.98 152.98  
302 商品和服务支出 132.21   132.21
30201 办公费 5.00   5.00
30202 印刷费 3.00   3.00
30205 水费 0.70   0.70
30206 电费 17.00   17.00
30207 邮电费 7.80   7.80
30211 差旅费 4.00   4.00
30212 因公出国(境)费用 8.00   8.00
30213 维修(护)费 3.00   3.00
30215 会议费 1.50   1.50
30216 培训费 2.00   2.00
30217 公务接待费 6.00   6.00
30239 其他交通费用 57.89   57.89
30299 其他商品和服务支出 16.32   16.32
303 对个人和家庭的补助 343.30 343.30  
30302 退休费 227.86 227.86  
30305 生活补助 1.11 1.11  
30307 医疗费补助 69.55 69.55  
30399 其他对个人和家庭的补助 44.78 44.78  

  七、一般公共预算“三公”经费支出表

 单位:万元
项目 预算数
合计 14.00
因公出国(境)费 8.00
公务接待费 6.00
公务用车购置及运行费 0.00
其中:公务用车运行维护费 0.00
      公务用车购置费 0.00

  八、政府性基金预算支出表

   单位:万元
功能分类科目 预算数
科目编码 科目名称 合  计 基本支出 项目支出
 无  无  0 0

   附表:2021年部门预算公开用表(链接报表页面)

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