市财政局

　　主任、各位副主任、各位委员：

　　受市人民政府委托，现向市人大常委会报告全市2016年上半年财政预算执行情况，同时提出2016年财政预算调整方案（草案），请予审议。

　　一、上半年财政预算执行情况

　　上半年，全市财税部门认真贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中全会和市七届六次人代会精神，紧紧围绕市委决策部署，充分发挥财政职能作用，积极推进财税体制改革，切实加强财政收支管理，预算执行情况总体较好。

　　（一）地方一般公共预算收支情况

　　1—6月，全市财政总收入完成280852万元，占预算564600万元的49.74%，同比增长15.17%。其中:国税完成38977万元，占预算80000万元的48.72%，同比增长11.73%；地税完成155145万元，占预算294600万元的52.66%，同比增长8.34%；财政完成86730万元，占预算190000万元的45.65%，同比增长31.89%。全市地方公共财政预算收入完成248300万元，占预算504000万元的49.27%，同比增长16.26%。其中:国税完成15436万元，占预算28100万元的54.93%，同比增长13.21%；地税完成146134万元，占预算285900万元的51.11%，同比增长8.91%；财政完成情况与财政总收入完成数据一致。地方公共财政预算收入中，税收收入完成157672万元，占预算307700万元的51.24%，同比增长8.87%，税收收入占地方公共财政预算收入的比重为63.5%；非税收入完成90628万元，占预算196300万元的46.17%，同比增长31.97%（见附表1）。

　　1—6月，全市实现地方一般公共预算支出308336万元，占预算605057万元的50.96%，同比增长26.32%。其中：教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、商业服务、国土资源、住房保障、粮油事务等民生重点支出289568万元，占预算537496万元的53.87%，增长29.79%（见附表2）。

　　（二）政府性基金预算收支情况

　　1—6月，全市政府性基金收入完成28202万元，占预算30700万元（不含上年结余转入5613万元）的91.86%，同比增长22倍，增长的主要因素是国有土地使用权出让收入大幅增长。

　　1—6月，全市政府性基金预算支出35957万元，占预算36313万元的99.02%，同比增长223.52%（见附表3)。

　　（三）社会保险基金预算收支情况

　　1—6月，全市社会保险基金收入完成52821万元，占预算108776万元的48.56%，同比下降4.83%。

　　1—6月，全市实现社会保险基金支出39017万元，占预算95606万元的40.81%，同比增长0.46%（见附表4)。

　　（四）国有资本经营预算收支情况

　　由于熊渡、供水等公司上缴国有资本经营收入主要在下半年，1—6月全市国有资本经营支出还未安排。

　　二、上半年财政工作情况

　　（一）绘好一幅图：财政“十三五”发展规划

　　立足稳增长、调结构、惠民生和促改革的基本思路，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，制定出台“十三五”财政“一二三四五六”发展目标：一是围绕一个中心，二是做到两个确保，三是力争三个翻一番，四是建立四项产业发展基金，五是打造五个升级版，六是建设六型财政。围绕一个中心即全市实现“三市三区”的奋斗目标。做到两个确保即确保再创“全国财政系统先进集体”、确保保持“全国文明单位”殊荣。力争三个翻一番即力争财政收入、财政实力、民生保障再翻一番。建立四项产业发展基金即助保贷基金、科创基金、产业发展引导基金和投资参股基金，力争达到3个亿本级基金池。打造五个升级版即财政四项改革、行资管理宜都模式、财政预算绩效管理、农村公益事业先建后补运行机制和政府购买服务升级版。建设六型财政即法治、民生、创新、阳光、高效和服务财政。

　　（二）做好一道题：经济下行压力下的财政增收

　　围绕全年收入目标不放松，坚定信心、落实责任。财税三家定期会商，一月一办公，分析收入执行情况，安排月度收入计划。财政部门依法依规加强政府非税收入管理。地税部门建立健全税源分级分类管控模式，加大重点税源监控、税务稽查和欠税清缴力度，拓展金税工程、“互联网+税务”、“三线”并行互通等办税服务渠道。国税部门强化重点税源、小型税源和个体户管理，持续开展和优化“分类+行业”的税收征管模式。5月1日起我市全面推开营改增改革，财税部门加强税源分析，研究影响并提出发展经济、扩大税源、优化结构、增加税收的合理化建议，及时解决征管中出现的新情况、新问题。深化国地税合作的“省级合作示范点”，进一步落实税收征管保障措施，充分调动相关部门和乡镇护税协税积极性。继续采取“两考核一挂钩”的督查方式，将财政收入完成情况纳入对各部门、各乡镇目标考核，与经费拨付、资金调度挂钩。

　　（三）走好一条路：供给侧结构性改革中助推转型发展

　　积极加大对上争取政策、项目、资金力度，上半年配合各部门争取中央、省级转移支付资金8.7亿元，其中一般性转移支付资金5.5亿元，专项转移支付资金3.2亿元。争取地方政府债券达到18.27亿元，创历史新高。争取县域经济发展专项调度资金8.07亿元，在全省县市调度资金总额榜上位居第一。通过财政支持、对外融资、项目扶持等方式全力整合资源，大力支持以去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板为重点的供给侧结构性改革，扶持工业支柱产业发展。上半年用于扶持企业发展及支持企业技改扩能的财政资金达到11.87亿元。其中，投入2.5亿元用于园区道路、供水、供电等基础设施建设，为园区企业发展创造良好的投资环境。安排5000万元支持和奖励企业技术创新、技术改造、品牌建设。管好用好县域经济发展专项调度资金，安排8.07亿元调度资金发放至全市108家中小企业。全面落实企业购进固定资产抵扣增值税和“营改增”等结构性减税政策，为企业减负1.5亿元。办理免抵调和出口退税9886万元、资源综合利用退税1004万元、福利企业退税56万元。

　　（四）打好一场仗：精准扶贫民生保障攻坚战

　　以精准扶贫为契机建设“新农村”，推进城乡一体化建设，加大财政对重点民生领域的保障力度。围绕全市26个建档立卡贫困村整体脱贫奔小康工作目标，整合财政资金3亿元，从产业扶贫、基础设施提升、易地搬迁安置、教育扶智培训、救助保障兜底等五大方面进行扶持。统筹安排财政资金2亿元，重点支持柑桔、茶叶等主导产业发展。安排财政资金1.5亿元，用于农田水利、农村公益事业“一事一议”、“绿满荆楚”工程、农村卫生环境集中连片整治等建设。发放兑现农业支持保护、农机购置、退耕还林、移民后扶等各类强农惠农补贴资金2882万元，惠及全市7.6万农户。不断提高社会保障水平。今年4月1日起，城市低保标准由380元/月提高到480元/月，农村低保标准由3120元/年提高到3840元/年，农村五保集中供养和分散供养标准，分别由4620元/年、3240元/年统一提高到7720元/年。支持出台重度精神障碍患者集中收治办法，配合建立重度残疾人护理补贴和特困残疾人生活补贴制度，全面启动全民参保登记计划。继续做好县级公立医院改革试点和全国基层卫生综合改革重点联系点试点，启动实施城镇居民基本医疗保险和新型农村合作医疗制度整合工作。加大教育经费保障力度。按照农村义务教育经费补助标准，全年落实农村义务教育新机制公用经费2209万元；从2016年春季学期起，高中阶段、中职学校生均公用经费财政拨款标准分别按1000元、1500元落实；将高中阶段教师物业补贴、文明单位奖纳入财政保障范围；积极争取地方政府债券置换高中学校债务；核定市一中、二中、职教中心绩效工资财政补助资金。着力保障行政事业单位正常运转，支持做好行政事业单位工资改革、养老保险并轨、职务职级并行、公车改革等工作。加快推进保障性安居工程建设，支持推动文化改革发展，加大政法保障力度，支持公共安全、科学技术等各项社会事业发展。

　　（五）下好一盘棋：财政“瘦身”改革释放发展活力

　　全面推进财政简政放权“瘦身”改革。继续做好国库集中支付、非税收入征管、财政投资评审、国有资产处置、政府采购等财政改革实施及深化工作，进一步优化服务效能、强化财政监管，取得了较好成效。改革的经验做法分别被中国财经报、财政部特供信息、湖北财政信息等刊发在全国全省推介，并得到部门的一致好评。全面贯彻落实新《预算法》关于预算管理和控制、地方债务管理、财政支出绩效等各项规定，严格执行2016年部门预算。继续推行预算绩效管理全覆盖，开展绩效目标管理。做好地方政府性债务清理甄别工作，及时控制和化解地方政府性债务风险。推进盘活财政存量资金，大力整合财政专项资金。探索实施小农水重点县项目“先建后补”、潘家湾乡一事一议“先建后补”，经验做法得到全国全省各级媒体宣传推介。深化国企改革和管理，完善国有资产监管体制，开展全市国有企业负责人薪酬制度改革。加强财政内部监督，协助做好全市大数据核查、六项专项治理、乡镇巡查、巡视、审计等检查配合及整改工作。加强政府项目财政预算投资评审，引进两名政府雇员，上半年评审项目16个，审减不合理投资1307.87万元，审减率10.25%。国税、地税部门加大税收稽查力度，半年共稽查入库税款1718万元。

　　主任、各位副主任、各位委员，上半年全市财税工作取得了一定的成绩，这得益于市委正确领导、市人大和市政协监督支持以及全市上下的共同努力。但同时我们也清醒地认识到，当前财税工作仍面临一些困难和问题：财政收入增长后劲乏力，收入的质量有待进一步提高；财政支出刚性需求扩大，资金分配有待进一步优化；财政监管环节仍很薄弱，防范和化解财政风险的措施有待进一步增强；财税改革任务繁重艰巨，推进改革的办法有待进一步完善等。对此，我们将高度重视，在今后工作中认真研究解决。

　　三、财政收支预算调整（草案）

　　（一）地方一般公共预算调整情况

　　根据上半年地方一般公共预算执行情况，结合全市机关事业单位工资调整和养老保险制度改革以及地方政府债券纳入财政预算安排情况，对收入预算不做调整，对支出预算调整如下：

　　1、减少地方一般公共预算支出34994万元，其中：一是纳入地方政府债券安排而减少年初预算支出项目21194万元。其中：地方债券还本支出5772万元、二级公路还贷支出2152万元、档案馆建设支出500万元、清江小学建设支出2600万元、统筹城乡发展支出3000万元、柑桔茶业产业化发展支出1000万元、现代农业配套支出200万元、农村安全饮水400万元、精准扶贫4320万元、一事一议财政奖补支出650万元、卫生综合服务大楼建设支出300万元、基层医疗卫生机构设备购置及基建配套支出300万元；二是因机关事业单位离退休费自2016年2月起改由社会保险基金发放，调整减少机关事业单位离退休费支出13800万元。

　　2、增加地方一般公共预算支出34994万元，其中：一是增加机关事业单位工资调整支出11000万元，包括教师乡镇工作补贴增加支出960万元、高中阶段学校补助增加支出500万元、全市工资调整补发增加支出9540万元；二是增加地方政府债券利息支出4540万元；三是增加消防大队营房改造经费200万元；四是增加救灾支出500万元；五是增加换届选举支出500万元；六是增加保险支出12000万元；七是增加城乡社区支出6254万元。

　　调整后，全市地方一般公共预算收入来源合计808699万元，其中：地方公共财政预算收入504000万元、上级补助收入85000万元、地方政府债券转贷收入148870万元、调入预算稳定调节基金64742万元、上年结余6087万元。全市地方一般公共预算总支出808699万元。其中：地方公共财政预算支出639299万元、债务还本支出120400万元、上解上级支出49000万元。地方一般公共预算收支相抵，当年预算平衡。

　　（二）政府性基金预算调整情况

　　根据上半年土地挂牌成交情况及对下半年土地出让情况预期，调整增加国有土地使用权出让收入20000万元，同时调整增加国有土地使用权出让收入安排的支出20000万元，其中用于城市建设支出19000万元、土地开发支出1000万元。

　　调整后，全市政府性基金预算收入来源合计88413万元，其中：当年收入50700万元、上年结余5613万元、债务转贷收入32100万元。支出合计88413万元，其中：政府性基金预算支出56313万元、债务还本支出32100万元。收支相抵，当年预算平衡。

　　四、下半年财政工作思路

　　围绕上述预算安排，我们将重点抓好以下工作：

　　一是做实财政增收这道题。进一步完善财税部门协调机制，定期研究分析收入形势，动态监控税源增减变化状况。进一步强化收入征管目标责任，依法依规加强税收收入和非税收入征管。进一步落实税收征管保障措施，充分调动各部门、各乡镇协税护税积极性。进一步加大对乡镇和部门收入预期目标考核，继续采取“两考核一挂钩”的督查方式，将收入预期目标完成情况纳入对各部门、各乡镇目标考核，与经费拨付、资金调度挂钩，努力实现全市公共财政预算收入增长15%的预期目标。

　　二是铆足支持发展这股劲。注重研究国家、省市政策导向，力争对上争取政策、项目和资金实现再突破。力争全年中央、省市无偿资金18亿元以上，地方政府债券18亿元以上，支持经济建设和社会事业发展。扶持一批市场竞争力强、经营状况好、税收贡献大的中小企业发展。完善保证保险贷款、小额担保贷款、纳税信用贷、高新投基金投入运行机制，扶持我市中小企业尤其是小微企业加快发展。落实好建筑业、金融业、房地产业、生活服务业等行业营改增以及各项普遍性降税清费政策。着力支持“三去一降一补”供给侧结构性改革。做好2017年县域经济发展调度资金和重大产业发展基金争取的前期工作。

　　三是兜牢民生保障这个底。处理好经济发展与民生保障的关系，严守民生保障底线，增强民生保障的可持续性。着力保障行政事业单位正常运转，支持做好行政事业单位工资改革、养老保险并轨、公车改革等工作。支持教育事业优先发展，加快推进城乡社会保障一体化建设。深化医药卫生体制改革，做好各项医改后续跟踪工作。支持农业产业化发展，推进转变农业发展方式，大力支持柑桔和茶叶发展。深入推进财政扶贫机制创新，通过支持易地安置、助学扶智、就业创业、社会保障实施政策性兜底等多种方式，确保全市精准扶贫脱贫落到实处。充分保障住房、行政政法、科教文卫、公共安全等各项社会事业发展。

　　四是下活改革创新这盘棋。全面推进财政简政放权“瘦身”改革，做好国库集中支付、非税收入征管、财政投资评审、国有资产处置、政府采购等财政改革实施及深化工作，打造四项改革和行资管理宜都模式“升级版”。认真贯彻落实新《预算法》，强化预算编制，严格预算执行，扩大预决算公开范围。大力整合财政专项资金，多措并举盘活财政存量资金，调整用于保民生、补短板、促发展。加强地方性政府债务管理，逐年化解政府债务。推进中期财政规划管理，打造预算绩效管理升级版，推广政府购买服务机制。继续推进财政“一事一议”等公益事业“先建后补”试点，打造以钱养事、一事一议财政资金管理升级版。

　　五是把好财政监管这道关。继续加大新《预算法》的宣传力度，厘清预算单位主体责任，强化财政部门监督责任，提高预算编制科学性和预算执行严肃性。继续实施预算绩效评价全覆盖，强化财政监督与预算编制、执行的有效衔接。整合财政监督资源，加强对部门执行预算法、会计法、政府采购法等财税法律法规的监督检查，开展财政资金、三公经费等专项检查。继续做好全市大数据核查、六项专项治理、乡镇巡查、巡视、审计等检查配合及整改工作，严肃财经纪律，强化责任追究。

　　主任、各位副主任、各位委员，做好2016年财税工作任务艰巨、责任重大、使命光荣，我们决心在市委的正确领导下，在市人大、政协的监督支持下，凝心聚力、克难攻坚，确保圆满完成全年财政收支预算，为实现“三市三区”宏伟目标作出财政部门应有贡献！
　　附件：2016年上半年预算执行报告附表