目　录

第一部分　湖北省审计厅基本情况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分　湖北省审计厅2019年部门决算情况说明

一、决算收入及支出总体情况

二、决算收支增减变化说明

（一）决算收支分布情况

（二）决算收支安排与上年变化情况

（三）决算收支与年初预算变化情况

三、机关运行经费情况说明

四、政府采购执行情况说明

五、“三公”经费增减原因说明

六、关于国有资产占用情况说明

七、举借政府债务情况说明

八、扶贫资金使用情况说明

九、关于2019年度预算绩效情况的说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

（二）部门决算中项目绩效自评结果

（三）绩效评价结果应用情况

第三部分 名词解释

第四部分　湖北省审计厅2019年部门决算公开附件（1－18）

 

第一部分  湖北省审计厅基本情况

 

一、主要职能。

湖北省审计厅是湖北省人民政府的职能部门，在省长和审计署的双重领导下，负责全省的审计工作。其主要职责是：制定本省审计工作的政策和规划，确定审计工作重点；负责本级审计机关审计范围的审计事项。对市县审计机关审计工作进行领导；对全省内部审计工作进行指导、监督；对全省社会审计组织的审计质量进行监督；完成审计署和湖北省政府交办的其他事项。

二、机构设置情况。

省审计厅内设机构20个：办公室、人事处、综合处、法规审理处、电子数据审计处、财政审计处、金融审计处、行政事业审计处、经贸审计处、农业农村审计处、社会保障审计处、固定资产投资审计处、自然资源和生态环境审计处、经济责任审计一处、经济责任审计二处、经济责任审计三处、经济责任审计四处、外资运用审计处、机关党委、离退休干部处。设15个派出机构：派出综合审计一处、派出综合审计二处、派出宣传统战审计处、派出政法和经济执法审计处、派出发展投资审计处、派出教科文卫审计处、派出农业农村审计处、派出资源环境审计处、派出民政社保审计处、派出金融审计处、派出高校审计一处、派出高校审计二处、派出企业审计一处、派出企业审计二处、派出内部审计指导监督处。下属5个事业单位：厅机关后勤服务中心、厅计算机审计中心、省企事业单位内部审计指导中心、省审计科研所、省审计干部培训中心。除省审计干部培训中心独立核算外，其他事业单位纳入审计厅本级统一核算。

 

第二部分　湖北省审计厅2019年部门决算情况说明

 

一、决算收入及支出总体情况

省审计厅2019年度决算收入合计19　797.15万元，其中：财政拨款收入18　589.94万元，其他收入1　207.21万元。年初结转和结余116.68万元；决算支出合计19　646.32万元，其中：一般公共服务支出17　885.64万元，社会保障和就业支出504.94万元，医疗卫生与计划生育支出170.34万元。年末结转和结余262.09万元。

二、决算收支增减变化说明

（一）决算收支分布情况。省审计厅2019年支出合计19　646.32万元，其中：省审计厅本级支出19　092.18万元，占支出总额的97.2％，省审计干部培训中心支出554.14万元，占支出总额的2.8％。

（二）决算收支安排与上年变化情况。2019年决算收入合计19　797.15万元，决算支出合计19　646.32万元，年末结转和结余262.09万元。与2018年决算支出17　382.32万元相比，增加2264万元，增幅13％。主要原因是：一是2018年底从省发改委划入14名行政编制及人员；从省财政厅划入2名行政编制及人员；从省国资委划入23名行政编制、19名人员。在本次机构改革中，共计划入39名行政编制、35人。二是本年新招录公务员4名，事业单位人员4人，接收军转人员5人，行政人员4人，事业人员1人。三是在职人员工资调资。项目支出12，767.10万元与上年初预算支出相比，增加114.1万元，主要原因是：审计工作任务逐年增加、审计项目和被审计调查的单位数量增多，审计监督实行全覆盖后涉及领域、单位和范围不断扩大，投入的审计人员不断增加，项目支出经费也增长。

（三）决算收支与年初预算变化情况。2019年省审计厅年初预算收入22　075.34万元，实际收入19　797.15万元，其中：财政拨款收入18　589.94万元、其他收入1　207.21万元、年初结转和结余500万元，收入短预算2　278.19万元。年初预算支出22　068.17万元，其中：基本支出9　171.07万元、项目支出12　897.1万元；实际支出19　646.32万元，其中：基本支出8　826.66万元、项目支出10　819.66万元；短预算支出2　421.85万元，其中：基本支出短预算344.41万元、项目支出短预算2　077.44万元。主要原因是：一是按照要求压减10％一般性支出；二是省厅按照审计署年度教育培训项目计划，选派优秀审计干部参加审计署统一组织的各类培训班，减少、取消了部分与审计署重合的培训项目。同时根据省委组织部关于省外培训班的批复，调减了部分省外培训计划。三是根据特殊政策要求，审计署正在对全国金审工程三期项目建设方案进行调整和论证，待审计署金审工程项目建设方案及要求发布后实施。暂时无法使用。

三、机关运行经费情况说明

2019年省审计厅机关运行经费支出827.3万元，其中：办公费105.12万元、印刷费4.88万元、咨询费1.43万元、水费43.23万元、电费103.34万元、邮电费34.47万元、物业管理费34.39、差旅费95.74万元、因公出国（境）费用38.58万元、维修（护）费45.83万元、会议费15.27万元、公务招待费4.61万元、劳务费62.16万元、委托业务费16.03万元、工会经费60.67万元、公务用车运行维护费8.11万元、其他交通费用5.03万元、其他商品和服务支出7.58万元、办公设备购置99.42万元、信息网络及软件购置更新41.4万元。2019年度机关运行经费支出比年初预算数1346.39万元减少519.09万元，下降38.55％。主要原因是一是按照要求压减10％一般性支出；二是省厅按照审计署年度教育培训项目计划，选派优秀审计干部参加审计署统一组织的各类培训班，按照厉行节约的原则，取消了部分与审计署重合的业务培训。

四、政府采购执行情况说明

2019年度省审计厅政府采购支出总额926.93万元，其中：政府采购货物支出633.05万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出293.88万元。授予中小企业合同金额612.1万元，占政府采购支出总额的66.03％，其中：授予小微企业合同金额417.44万元，占政府采购支出总额的45.03％。

五、“三公”经费增减原因说明

2019年省审计厅“三公”经费年初预算117万元，实际支出合计56.56万元，比年初预算减少60.44万元，较2018年实际支出81.98万元、减少25.42万元、下降31％。其中：公务用车运行维护费年初预算53万元，支出13.37万元（公务用车保有量为12辆无新购置公务用车）、比年初预算减少39.63万元、较2018年支出39.61万元减少26.24万元、下降66.24％；因公出国组团3次8人次、年初预算46万元、支出38.58万元，比年初预算减少7.42万元、较2018年支出40.54万元减少1.96万元、下降4.83％；公务接待103批519人次、年初预算18万元、支出4.61万元、比年初预算减少13.39万元，较2018年支出1.83万元增加2.78万元、增加151.91％。主要原因一是严格控制公务用车使用，减少车辆使用频率和次数。二是统筹安排因公出国，减少出国（境）批次和人次。三是我省扶贫、社保等大数据审计在全国审计系统处于领先，兄弟省份来我厅学习交流次数较多，接待人数增加，公务接待费用有所上升。

六、关于国有资产占用情况说明

截至2019年12月31日，省审计厅共有车辆12辆，其中：机要通信用车1辆、应急保障用车辆、执法执勤用车3辆、离退休干部用车5辆、其他用车3辆，其他用车主要是一般公务用车；单位价值　50万元以上通用设备　10台（套）；无价值100万元以上专用设备　。

七、举借政府债务情况说明

2019年度，省审计厅无举借政府债务情况。

八、专项扶贫资金使用情况说明

2019年度，省审计厅无专项扶贫资金

九、关于2019年度预算绩效情况的说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，省审计厅组织对2019年度一般公共预算项目支出绩效开展自评，共涉及项目8个，资金12 767.10万元、占一般公共预算项目支出总额的100％。2019年，按照审计厅工作职能、中长期事业发展规划，结合具体支出项目特点，参照《湖北省省级财政项目支出绩效目标申报质量标准》，在参考近年绩效数据的情况下，拟定了具体项目绩效目标，绩效目标编报实现了范围、级次、内容三个“全覆盖”。具体包括：审计业务经费、审计管理经费、金审工程运行维护费、物业管理费、培训设施维修（护）费、培训保障工作经费、纪检监察工作经费、不可预见费等8个专项和中央对地方审计专项补助转移支付预算经费项目等1个对下专项转移支付项目。所有项目支出绩效目标均在规定时间内向省财政厅进行了报送，绩效目标内容完整、指向明确、细化量化、合理可行，设置指标体现相关性、重要性、可比性、系统性和经济性要求。

从整体支出绩效评价情况来看，省审计厅编报的部门整体支出绩效目标实现了范围、级次、内容三个“全覆盖”，申报覆盖率达到100％。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

省审计厅一般公共预算项目的实施有合法、合规和完整的项目管理制度和操作规范，日常检查督导工作较为全面。一般公共预算项目的资金使用按照预算执行，符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定。项目全年预算数为12　894万元，执行数为10　819.66万元，完成预算的83.91％。

1．数量指标

（1）　审计项目计划完成率：根据向各业务处室统计的基础数据，2019年全年预计完成省厅审计项目268个，出具审计报告或专项审计调查报告203个，全年实际完成省厅审计项目473个，出具审计报告或专项审计调查报告239个，审计项目计划完成率100％，已完成年初目标值。

（2）　审计项目区域覆盖率：根据向各业务处室统计的基础数据，2019年全年计划完成审计项目地域数325个，全年实际完成325个市县区的审计地域数，审计项目区域覆盖率达100％，已完成年初目标值。

（3）培训计划完成率：2019年，湖北省审计厅为全面提升审计干部队伍的能力素质和水平，培养高素质专业化审计干部队伍，结合我省审计工作实际，制定2019年度培训项目计划。经厅党组审议通过并于4月印发《2019年度培训项目计划的通知》，2019年计划组织培训项目6类19项。2019年湖北省审计厅根据审计业务安排，实际组织实施的培训17项，2项目培训未组织，培训计划完成率89.47％，完成年初目标值80％。

2．质量指标

（1）信息系统网络正常运行率：计算机审计中心委托第三方机构负责信息系统运维及数据分析工作，第三方机构按照合同要求，按时按量对全省地方审计机构设备和系统进行巡检工作：每日机房和重要设备工作状态巡检，每月对重点设备工作状态巡检，每季度对所有设备工作状态开展全面巡检，2019年度各市州审计管理系统未发生重大故障，信息系统网络正常运行率达100％，已完成年初目标值。

（2）建立健全规章制度：根据《湖北省审计厅召开2019年度厅机关总结表彰大会》，2019年湖北省审计厅推动建立健全制度75项，完成年初制定的建立健全规章制度数42项的目标值。

（3）人均培训成本：湖北省审计厅2019年实际完成湖北省审计厅组织培训6，384人次，全年实际使用干部教育培训经费3，248，264.00元，人均培训成本508.81元／人次，未超过年初550元／人次的年初目标值。

3．　时效指标

（1）审计项目按时办结率：各处室审计项目均在全省2019年度统一组织审计项目任务分工时间内完成，审计项目按时办结率达100％，完成年初绩效目标值95％。

4．社会效益指标

（1）金审系统使用覆盖率：2019年度全省各市州区审计机关均已使用金审工程应用系统，金审系统使用覆盖率达100％，已完成年初目标值。

（2）被审计署表彰的优秀项目数：审计署通报表彰了2019年全国审计机关优秀审计项目，湖北省审计机关选送的4个审计项目全部获奖。其中，武汉市审计局实施的某金融机构经济责任审计项目获得全国优秀审计项目一等奖，省审计厅实施的某专项资金审计调查项目、荆州市审计局实施的某部门预算执行审计项目和武汉市江汉区审计局实施的某公司经理经济责任审计项目获得全国优秀审计项目二等奖。但未完成年初制定的审计署表彰审计项目5个的目标值。

（3）审计人员专业能力提升：根据《2019年1月至12月全省审计项目计划执行及统计结果情况》相关数据，2019年1月至12月，全省审计机关共审计5408个单位，全省审计机关提交审计专题报告、综合性报告和信息简报16805篇，被党政领导和有关部门批示，采用7393篇次，全省审计机关向被审计单位或者有关单位提出审计建议9691条，被采纳7856条，审计工作情况报告、整改报告得到省人大肯定，本年度较上年审计人员专业能力和审计成果层次水平均得到进一步提升，完成年初目标值。

（三）绩效评价结果应用情况

存在的主要问题及原因：审计力量与审计任务不相适应，审计全覆盖有待进一步加强。全省审计机关每年承担的审计工作任务比较重，除了完成审计署和省本级正常安排的审计工作任务外，还完成人大、政府和纪检监察部门临时追加安排的审计任务，特别是我厅每年统筹全省审计力量开展的扶贫、社保、民生、自然资源和生态保护等领域的全覆盖审计，多数审计项目点多、面广、链条长，有些项目涉及到村到户到人，在实施审计项目时人员分配往往捉襟见肘，审计人员力量明显不足，与审计工作任务的矛盾比较突出。

改进措施：一是进一步加大审计人员培训力度，着力培养一批专家型、复合型专业人才，不断提升审计人员业务技能，积极化解审计人员力量与审计任务不匹配的问题；二是进一步完善财政、扶贫、社保等专项审计项目的组织管理方式，实行审计项目、审计方式“两统筹”，同时创新和推广数字化审计方法，充分运用大数据审计平台，注重数据深度挖掘和跨领域关联，不断推进各个领域全覆盖审计的深度和广度，进一步提高审计工作效率。

 

第三部分 名词解释

 

（一）财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除财政拨款收入以外的收入。主要是存款利息收入、审计署拨入经费等。

（三）年初结转和结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

    （四）“三公”经费支出：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

（五）行政运行支出：指省审计厅机关用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（六）事业运行支出：指机关所属事业单位用于保障单位正常运行、开展日常工作支出。

（七）机关运行经费：指审计厅机关使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（八）审计业务支出：指省审计厅用于审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员等方面的支出。

（九）审计管理支出：指省审计厅用于审计干部教育培训、审计宣传与调研、审计法制建设、审计质量控制等方面的支出。

（十）信息化建设支出：指省审计厅用于信息化建设方面的支出

（十一）其他审计事务支出：指省审计厅除上述项目外，开展其他审计事务方面专门性工作的项目支出。

第四部分　湖北省审计厅2019年部门决算公开附件（1－18）

附件1．收入支出决算总表

附件2．收入决算总表

附件3．支出决算总表

附件4．财政拨款收入支出决算总表

附件5．一般公共预算财政拨款支出决算表

附件6．一般公共预算财政拨款基本支出决算表

附件7．财政拨款“三公”经费支出决算表

附件8．政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

附件9．财政专项支出决算表　

附件10．专项转移支付分市县表

附件11.2019年度部门整体支出绩效自评表

附件12.2019年度审计业务经费项目绩效自评表

附件13.2019年度审计管理经费项目绩效自评表

附件14.2019年度金审工程运行维护经费项目绩效自评表

附件15.2019年度物业管理经费项目绩效自评表

附件16.2019年度不可预见费项目绩效自评表

附件17.2019年度培训保障工作经费项目绩效自评表

附件18.2019年度中央对地方审计专项转移支付经费项目绩效自评表

                                    

湖北省审计厅     

                                   2020年8月25日