一、关于2020年市级财政决算的报告

　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　受市人民政府委托，向市人大常委会提出2020年市级决算报告和市级决算草案，请予审查。

　　一、2020年市级决算情况

　　2020年，面对新冠肺炎疫情严重冲击、外部环境深刻变化和大规模减税降费等给财政运行带来的巨大压力，全市财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决落实中央、省、市各项决策部署，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，全面落实稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，在诸多困难下实现了收支平衡，全市财政运行情况总体平稳。

　　汇总市级和各县市区决算，2020年，全市一般公共预算收入1399708万元，其中税收收入1140595万元，非税收入259113万元，税收收入占一般公共预算收入的比重为81.49%；全市一般公共预算支出5895908万元（含省转移支付及新增一般债券安排的支出，下同）。

　　（一）市级一般公共预算收支决算情况。

　　2020年，市级一般公共预算收入总计2047730万元，为调整预算的112.53%。具体包括：

　　——市本级一般公共预算收入313861万元，为调整预算的101.81%。其中：税收收入205414万元，为调整预算的103.61%，包括增值税86831万元，为调整预算的93.87%，未完成预算主要是受落实增值税增量留抵退税政策、房地产业恢复缓慢、医药制造业下滑等因素共同影响；企业所得税24374万元，为调整预算的111.43%，主要原因是得益于全市加力落实复工复产各项举措，企业恢复程度好于预期；个人所得税10237万元，为调整预算的162.16%，主要原因是受工资薪金所得税增长较快和个别企业一次性补缴个人所得税等因素影响。非税收入108447万元，为调整预算的98.59%。

　　——转移性收入1733869万元。其中：返还性收入81014万元，一般性转移支付收入503896万元，专项转移支付收入172751万元，上解收入206449万元，上年结转收入91290万元，调入资金185296万元，债务转贷收入333275万元，动用预算稳定调节基金159898万元。

　　2020年，市级一般公共预算支出总计1893579万元，为调整预算的104.06%。具体包括：

　　——市本级一般公共预算支出1253645万元，为调整预算的95.16%，其中：交通运输支出81277万元，粮油物资储备支出11050万元，分别为调整预算的208.01%、199.78%，主要是为保障疫情防控，加大交通运输及应急物资储备、粮油储备等投入；资源勘探信息等支出11799万元，自然资源海洋气象等支出29214万元，分别为调整预算的30.64%、32.48%，主要是大量对企业的奖补资金和争取的山水林田湖草项目资金转移支付到区县级列支，市本级执行数较小；农林水支出64027万元，住房保障支出30921万元，分别为调整预算的82.35%、85.34%，主要是实际执行中收到的上级转移支付资金少于预算数。此外，预备费和年初预算一些未分配到具体科目而暂列在“其他支出”中的项目，在执行中按照实际用途列相关科目，相应增加了相关科目的支出。

　　——转移性支出454389万元。其中：一般性转移支付188534万元，专项转移支付69557万元，上解支出71926万元，债务转贷支出43837万元，补充预算稳定调节基金80535万元。

　　——地方政府一般债券还本支出185545万元。

　　2020年，市级一般公共预算收支相抵，结转下年154151万元。

　　（二）市级政府性基金收支决算情况。

　　2020年，市级政府性基金收入总计993576万元，为调整预算的102.68%。其中：一是市本级政府性基金收入372228万元，为调整预算的98.77%；二是转移性收入621348万元。

　　2020年，市级政府性基金支出总计915960万元，为调整预算的95.25%。其中：一是市本级政府性基金支出793734万元，为调整预算的93.57%；二是转移性支出58386万元；三是债务还本支出63840万元。

　　2020年，市级政府性基金预算收支相抵，年终结余77616万元。

　　（三）市级国有资本经营预算收支决算情况。

　　2020年，市级国有资本经营预算收入总计19130万元，为预算的107.97%。其中：一是本级收入13214万元，为预算的105.54%，主要是部分国有企业实际利润收入高于年初预计，按比例征收的国有资本经营收入相应增加；二是转移支付收入718万元；三是上年结余收入5198万元。

　　2020年，市级国有资本经营预算支出总计16614万元，为预算的99.16%。其中：一是市本级国有资本经营预算支出12614万元，为预算的98.89%；二是转移性支出4000万元。

　　2020年，市级国有资本经营预算收支相抵，年终结余2516万元。

　　（四）市级社会保险基金预算收支决算情况。

　　2020年，市级社会保险基金收入总计1343423万元，为调整预算的142.58%。其中：一是本年收入771205万元，为调整预算的114.01%，主要是中央财政对企业职工基本养老保险补助增加较多；二是上年结余收入572218万元。

　　2020年，市级社会保险基金支出772225万元，为调整预算的95.53%。

　　2020年，市级社会保险基金收支相抵，年终结余571198万元。

　　（五）宜昌高新区2020年决算情况。

　　1.一般公共预算。宜昌高新区一般公共预算收入总计273832万元，其中：一是区本级一般公共预算收入123785万元，含税收收入116209万元，非税收入7576万元；二是转移性收入150047万元。宜昌高新区一般公共预算支出总计273832万元，其中：一是区本级一般公共预算支出160743万元；二是转移性支出89251万元；三是债务还本支出23838万元。宜昌高新区一般公共预算收支相抵，实现平衡。

　　2.政府性基金预算。宜昌高新区政府性基金收入总计305830万元，宜昌高新区政府性基金支出总计305006万元。宜昌高新区政府性基金预算收支相抵，年终结余824万元。

　　3.社会保险基金预算。宜昌高新区社会保险基金收入总计15804万元，宜昌高新区社会保险基金支出总计11362万元。宜昌高新区社会保险基金预算收支相抵，年终结余4442万元。

　　（六）其他需要报告的事项。

　　1.政府债务情况。省政府核定我市2020年政府债务限额7543242万元，其中：一般债务限额3897816万元，专项债务限额3645426万元。截至2020年底，我市政府债务余额为7221385万元，为限额的95.73%，其中：一般债务余额3632957万元，为限额的93.20%；专项债务余额3588428万元，为限额的98.44%。从级次看，市级（含高新区，下同）债务限额3079181万元，债务余额3014259万元，为限额的97.89%；县（市、区）债务限额4464061万元，债务余额为4207126万元，为限额的94.24%。

　　省转贷我市新增政府债券967104万元，其中：一般债券356104万元，专项债券611000万元。从使用情况看，一般债券中转贷市级123895万元，占34.79%，用于江城大道、官庄水库至梅子垭水库连通工程、血液安全保障综合大楼配套建设项目、卷桥河湿地公园等项目建设；转贷县（市、区）232209万元，占65.21%，主要用于农村路网改造、社区卫生服务中心、小学改扩建、县城输水管网工程等项目建设。专项债券中转贷市级332600万元，占54.44%，用于郑万铁路及其联络线、三峡机场改扩建工程、三峡枢纽白洋港疏港铁路工程、综合保税区配套设施建设、医院综合大楼等项目建设；转贷县（市、区）278400万元，占45.56%，主要用于妇女儿童医院设施设备、老旧小区升级改造、工业园区基础设施、康养服务中心、供水工程等项目建设。

　　省转贷我市再融资政府债券640569万元，其中：一般债券546805万元、专项债券93764万元。从使用情况看，一般债券中转贷市级209380万元、县（市、区）337425万元；专项债券中转贷市级63840万元、县（市、区）29924万元。上述债券全部用于偿还到期政府债券本金。

　　2.预备费使用情况。2020年，市级预备费预算10000万元，实际支出9553万元，其中拨付使用7996万元，结转下年1557万元，年末收回预算447万元。

　　3.市级预算稳定调节基金情况。2020年市级决算办理后，市级预算稳定调节基金余额199998万元。其中，2021年年初预算已经安排调入128189万元用于平衡，可用余额71809万元。

　　以上决算的具体情况详见《宜昌市2020年市级财政决算（草案）》。

　　二、2020年预算执行效果及落实市人大决议情况

　　2020年，突如其来的新冠肺炎疫情对全市经济社会发展带来前所未有的冲击，面对复杂严峻形势，全市财税部门迎难而上、主动作为，全力支持打好战疫、战洪、战贫三场硬仗，多措并举实现财政收支平衡，全市财政运行平稳，经济社会秩序加快恢复。

　　（一）战疫情稳增长，服务经济助发展。一是全力支持抗击新冠肺炎疫情。千方百计保障疫情防控支出需要，全市累计筹集资金13亿元，建立资金拨付、物资采购、资产配置“绿色通道”，足额、及时保障医疗救治和疫情防控；争取抗疫特别国债26.3亿元支持宜昌市公共卫生中心、发热门诊改造等公共卫生领域和重大疫情防控救治体系基础设施建设；安排医疗卫生事业经费3.3亿元，支持提高公共卫生服务水平；安排资金8635万元，支持应急物资保障体系建设，落实“菜篮子”等专项补贴，用于保障市级应急物资储备和粮油储备供应安全。二是全面落实支持疫后重振和高质量发展等减税降费政策。把落实中央、省、市出台的各项减负措施作为实施积极财政政策的头等大事，重点聚焦疫情防控和复工复产复市，切实抓紧抓实抓好。2020年全市新增减税28.3亿元，减免、减半征收社保费25亿元，减免国有经营性资产租金7256万元，有效对冲疫情影响，推动经济社会平稳发展。三是多措并举激发经济复苏活力。全市累计发放惠民消费券、康旅消费券等7090万元，进一步激发消费活力、扩大内需，支持服务业疫后重振；筹集资金4340万元支持开展“惠游湖北·乐游宜昌”活动，落实资金1082万元兑现参与疫情防控物业服务企业、商贸流通企业补贴，落实乘用车购置补贴政策及政府采购促进中小企业发展政策，重点支持中小微企业和受疫情冲击较大的产业纾困和发展。

　　（二）压一般保重点，优化支出强保障。一是坚决压减一般性支出和非急需、非刚性支出。不折不扣落实过“紧日子”要求，严格预算编报口径，坚持“只减不增”原则安排一般性支出，组织市直预算单位对2020年部门预算支出进行了三次压减。严控一般公共预算和政府性基金预算安排的资本性支出，压减本级安排政府专项资金17.9亿元，压减比例21.2%。二是继续加大脱贫攻坚战投入力度。统筹用好农业专项及存量资金2.9亿元，重点支持茶叶、柑橘、小水果及中药材、蔬菜、渔业等重点产业发展及农业产业化建设，巩固脱贫成果。三是支持绿色发展。落实资金6.5亿元，重点保障城区生活垃圾、污水、危险废弃物等污染物分类处置和生态园林景观维护管养，支持沿江化工企业“关改搬转治绿”。落实渔船拆解补偿、渔民保障等资金1716万元，重点支持长江流域重点水域禁捕退捕。累计争取资金23.8亿元，加速推进山水林田湖草系统治理国家级试点项目。四是切实兜牢民生保障底线。安排资金2.4亿元用于就业创业、职业培训、职业技能提升等，支持落实就业优先政策；提高社会救助标准，完善养老体系建设，补助养老保险基金15.1亿元，确保退休人员基本养老金按时足额发放。安排宜昌市养老服务业发展补助项目1365万元，支持居家养老服务产业发展，做好城区养老服务机构安全隐患排查整治等稳步提高社会保障水平；统筹资金12.3亿元，支持教育文化事业发展；落实资金9220万元，加强党的基层组织体系建设，提升基层社会治理水平。确保民生支出基本生活得到有效保障，加快补齐民生短板，不断增强人民群众福祉。

　　（三）夯基础兴实体，精准投资调结构。一是强基础补短板。保障重点项目建设，加快重点投资推进，充分发挥疫情期间投资拉动经济增长的关键作用。抢抓政策机遇，全市共争取上级转移支付资金430.7亿元，政府债券资金160.8亿元，重点支持三峡快速路互通工程、江城大道中段、三峡机场改扩建工程等“两新一重”项目建设，扩大有效投资。二是稳企业增后劲。落实稳岗返还政策，缓解企业资金压力，为10902家企业兑现稳岗返还资金2.3亿元；强化财政金融政策协同，积极争取疫情防控重点保障企业贷款60.5亿元，获得国家贴息资金7311万元，惠及152家企业；全市新发放创业担保贷款40.9亿元，带动7万余人就业；发放重点产业发展基金调度资金和战略性新兴产业区域集聚发展调度资金2.8亿元，惠及64家企业，探索开发“抗疫信用担”“惠农e贷”等产品，更加积极地支持小微企业和“三农”主体融资，累计办理担保金额3.8亿元，推进普惠金融扩面增效。三是重创新提质量。落实资金9608万元，重点支持人福药业、安琪酵母等企业科技研究与开发，支持中南鹏力、长机科技等企业重大科技创新及中科院合作项目建设。加快数字经济发展，安排信息化建设资金1.6亿元，抓好信息平台建设。争取国家知识产权营运服务体系重点城市补助资金1.5亿元，促进知识产权与经济紧密融合，推动企业提质增效。分别安排资金2亿元，支持汽车、精细化工、仿制药等先进制造业、战略性新兴产业发展及宜化、三宁等化工企业产业转型升级。支持工业企业技术改造，落实资金1.5亿元，以贷款贴息、设备补贴、奖励等方式支持工业技改、军民融合项目建设，推动制造业高质量发展。深度挖掘现代服务业潜力，兑现奖励资金2290万元，支持服务业向专业化和价值链高端延伸。

　　（四）强管理促改革，提质增效防风险。一是全面实施预算绩效管理。加快建设“全方位、全过程、全覆盖”的全面预算绩效管理体系，将2019年市级79个部门的整体支出和国有资本经营预算、政府专项资金预算、政府债券项目支出全部纳入绩效评价范围。强化绩效管理结果运用，根据绩效评价结果，扣减2020年部门预算控制数1.1亿元，形成预算绩效管理刚性约束。二是强化直达资金管理和财政监督。严格执行特殊转移支付直达基层直达民生管理机制，分类有序做好纳入直达管理的减收综合财力补助、特别国债等资金的分配下达，确保资金“一杆子插到底”，直接惠企利民。持续开展疫情防控、脱贫攻坚等重大财政资金专项检查，加强财政资金日常监督和重点监控，确保财政资金安全。三是积极有效防范化解政府债务风险。进一步加强政府债务“借用还”全生命周期监管，严格政府债务限额和预算管理，建立债务数据月报制度和政府债务突发事件应急处理机制，加强政府债务长效监管。强化政府债务信息公开，完善政府债务公众监督。四是强化财政监督管理。持续开展疫情防控、脱贫攻坚等重大财政资金专项检查，加强财政资金日常监督和重点监控，确保财政资金政策和资金安全、及时、精准到位。

　　总的来看，疫情给财政运行带来的困难和挑战前所未有，经过艰苦努力，2020年我市经济持续好转，重点支出保障坚实有力，财政运行总体平稳。但我们也应该清醒地认识到，疫情对财政的影响是全方位、深层次、长远性的，随着中央和省级支持力度逐渐减弱，在今后持续一段时间内，全市财政经济运行仍然面临巨大压力。收入方面，受外围疫情因素影响，存在部分企业生产经营压力较大、投资缺乏大项目支撑、服务业部分行业恢复偏慢等问题，经济回升走稳基础仍需进一步巩固，财政收入恢复到2019年同期水平难度较大。支出方面，保障重大发展战略、重点领域改革，支持现代产业体系建设，保障和改善人民生活品质，推进乡村振兴等更需要“真金白银”，财政“紧平衡”特征更加明显。

　　三、下一步重点工作

　　下一步，我们将按照市委市政府决策部署，认真落实市六届人大六次会议的有关决议以及本次会议提出的要求，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，服务构建新发展格局，推动积极财政政策提质增效、更可持续，全力推动全市财政经济加速回升，以高质量财政支撑宜昌“干在实处、走在前列、当好引擎、争当表率”，确保“十四五”开好局、起好步。

　　（一）全力保障财政平稳运行。及时跟进中央、省各项政策调整情况，克服眼前收支压力，坚决落实减税降费政策，“放水养鱼”涵养税源。加大向上争取力度，力争上级在转移支付、财税政策、政府债券等方面给予倾斜。全力向内挖潜，落实落细过“紧日子”“苦日子”要求，进一步压减一般性支出，优化支出结构，加强新增支出项目审核，增强市委市政府实施重大战略、重点领域改革和重大项目建设的财力保障，推动疫后经济社会重振。

　　（二）兜牢兜实“三保”底线。牢固树立底线思维，将“三保”工作作为一项重要的政治任务来抓，坚持统筹兼顾、突出重点，坚持把“三保”支出放在财政资金支持的优先位置，尽力而为、量力而行兜牢兜实基本民生底线，努力让人民群众的获得感成色更足、幸福感更可持续、安全感更有保障，确保兜牢“三保”底线不出风险。密切关注城区财政运行情况，做好“三保”保障能力测算，指导督促区级落实“三保”主体责任。

　　（三）防范化解地方政府债务风险。强化政府债务日常管理，全口径监管政府债务情况。建立健全兑付管理制度，严格落实政府债务刚性兑付，压实债务主体还款责任。落实限额管理和预算管理，坚决防止脱离预算约束在法定限额外违法违规举债。完善常态化监测机制，定期公开地方政府债务信息，强化信息公开监督。抓实化解隐性债务风险工作，做实还款来源，推进债务重组，稳妥化解存量，坚决遏制增量，筑牢政府债务风险防控“防火墙”。

　　（四）持续深化财政改革。进一步深化预算管理制度改革，加强预算支出与各类存量资源的有机衔接，提高预算完整性和财政统筹能力。完善直达资金管理机制，优化分配流程，加强资金动态监控，确保直达资金直接惠企利民。加快财政信息化建设，全力推进预算管理一体化试点工作，提高预算管理规范化、标准化、自动化水平，提高预算执行效能。健全市区财政体制，梳理中央、省已经明确的相关领域财政事权和支出责任划分改革方案，按照“权责清晰、财力协调、区域均衡”要求，优化转移支付制度，提升城区基本公共服务保障能力。

　　 附件1：关于2020年市级财政决算的报告

　　 附件2：2020年决算报表

　　 附件3：2020年对下转移支付表

　　 附件4：关于2020年市级转移支付决算情况的说明

　　 附件5：宜昌市本级2020年“三公”经费决算情况

　　 附件6：2020年市级政府债务决算情况说明

　　 附件7：2020年政府债务情况表

　　 附件8：2020年市级财政预算绩效管理情况说明