目 录

　　第一部分宜昌市商务局概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 2020年部门决算公开表

　　第三部分 2020年部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、一般公共预算财政拨款“三公“经费情况说明

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

　　十、“三公”经费增减变化及原因说明

　　十一、机关运行经费支出情况

　　十二、政府采购支出情况

　　十三、国有资产占用情况

　　十四、预算绩效评价情况

　　十五、其他重要事项情况说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 所属单位预算公开

　　

第一部分 宜昌市商务局概况

　　
一、部门职责

　　 1、贯彻执行国家对外开放、利用外资和国际经济合作以及国内外贸易发展战略、方针、政策，并结合实际拟订具体政策措施和实施办法。参与研究全市对外开放、利用外资和国内外贸易、现代流通方式的发展趋势和流通体制改革并提出建议。

　　 2、参与拟订全市商贸、物流和服务业的有关管理办法，负责全市内外贸易商品的物流管理与协调工作，负责推进流通产业结构调整，指导全市流通企业改革、商贸服务业和社区商业发展，提出促进商贸中小企业发展的政策建议，推动流通标准化和连锁经营、商业特许经营、物流配送、电子商务等现代流通方式的发展。

　　 3、拟订全市国内贸易发展规划，促进城乡市场发展，研究提出引导国内外资金投向市场体系建设的政策措施，指导大宗产品批发市场规划、商业体系建设工作，推进农村市场体系建设，组织实施农村现代流通网络工程。

　　 4、承担组织实施我市重要消费品市场调控和重要生产资料流通管理的责任，负责建立健全全市生活必需品市场供应应急管理机制，监测分析市场运行、商品供求状况，调查分析商品价格信息，进行预警和信息引导，按分工负责重要消费品储备管理和市场调控工作，按有关规定对成品油流通进行监督管理。

　　 5、负责城区农贸市场行业管理，组织拟订城区农贸市场建设与管理办法，组织制定城区农贸市场管理的行业规范和农贸市场改造、建设规范，参与编制城区农贸市场专项规划，审核农贸市场改造、建设方案，组织农贸市场建设、改造规范的验收，参与农贸市场投资审计和补贴资金发放工作。

　　 6、牵头协调全市整顿和规范市场经济秩序工作，拟订规范市场运行、流通秩序的政策措施，推动全市商务领域信用建设，指导商业信用销售，建立市场诚信公共服务平台，按有关规定对特殊流通行业进行监督管理。

　　 7、拟订和执行全市中长期进出口规划和出口商品、市场发展战略以及促进外贸增长方式转变的政策措施，指导协调全市进出口业务工作，组织实施重要工业品、原材料和重要农产品进出口总量计划，按规定权限管理进出口配额，会同有关部门协调大宗进出口商品，指导贸易促进活动和外贸促进体系建设，研究和推广包括电子商务在内的各种新的贸易方式，汇总编报全市年度进出口指导目标。

　　 8、组织制定全市技术贸易管理办法，推进进出口贸易标准化工作，依法监督技术引进、设备进口、国家限制出口技术的工作。

　　 9、牵头拟订全市服务贸易发展规划并开展相关工作，会同有关部门制定促进全市服务出口和服务外包发展的规划、政策措施并组织实施，推动服务外包平台建设。指导我市在境内外举办的内外贸交易会、展销会、洽谈会、博览会及有关涉外招商引资活动。

　　 10、负责全市商务系统涉及世贸组织相关事务的研究、指导和服务工作，指导我市企业执行国家有关反倾销、反补贴、保障措施及其他与进出口公平贸易相关法律政策，建立进出口公平贸易预警机制，协助有关部门依法实施对外贸易调查和产业损害调查，指导协调产业安全应对工作及国外对我市出口商品的反倾销、反补贴、保障措施的应诉工作，协助有关部门对经营者集中行为进行反垄断审查，协调指导全市企业在国外的反垄断应诉工作。

　　 11、拟订和执行全市利用外资的发展战略、中长期规划，组织拟订全市有关外商投资政策的实施细则和管理办法，指导全市外商投资企业审批工作，按规定权限，负责依法核准国家规定的限额以上、限制投资和涉及配额、许可证管理的外商投资企业的设立、变更及转报工作，依法监督检查全市外商投资企业执行有关法律法规规章、合同章程的情况并协调解决有关问题。

　　 12、制定贯彻执行国家对外经济合作政策的相关规定和实施办法，依法管理和监督全市对外承包工程、对外劳务合作等，组织拟订我市公民出境就业管理办法，牵头开展外派劳务和境外就业人员的权益保护工作，指导企业对外经济技术合作与交流，开展国际化经营，归口管理全市对外援助项目和多边、双边对我市的无偿援助及赠款，管理有关国际组织与我市经济技术合作事务。

　　 13、拟订并组织实施全市口岸开放、口岸基础设施建设的发展规划，协调有关部门推动口岸“大通关”建设，负责全市口岸协调管理，指导协调口岸物流园区建设，负责推进全市口岸通关信息化建设，指导电子口岸通关信息平台建设。

　　 14、做好电子商务示范试点创建工作，完成国家级电子商务示范基地、电子商务示范企业年度申报建设目标，探索农村信息惠民电子商务试点。

　　 15、继续抓好发展总部经济、楼宇经济相关政策措施落实。

　　 16、为大企业、项目建设提供“直通车”服务。

　　 17、负责全市商务系统业务指导，指导全市商务系统的联合会、协会等社团组织工作。

　　 18、负责电子电器产品维修服务监督管理工作。

　　 19、承办上级交办的其他事项。

　　 二、机构设置

　　 从单位构成看，宜昌市商务局部门决算包括：本级决算、宜昌市国际贸易促进会宜昌市委员会决算。

　　 纳入宜昌市商务局 2020 年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

　　 1、宜昌市商务局本级

　　 2、宜昌市商务发展促进中心

　　 3、中国国际贸易促进委员会宜昌市委员会。

　　 其中：宜昌市商务发展促进中心未独立核算，决算数据合并在宜昌市商务局本级决算中。

　　 宜昌市商务局本级内设机构包括：办公室、人事科、财务科、综合科、行政审批科、市场秩序科、商贸科、服务业科、对外贸易科、外资外经科、安全生产科、口岸科、机关党委、离退休干部处。

　　

第二部分 2020年部门决算公开表

 

收入支出决算总表
					公开01表
部门：宜昌市商务局（汇总）			金额单位：万元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	金额
栏次		1	栏次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	2,922.33	一、一般公共服务支出	32	1,865.75
二、政府性基金预算财政拨款收入	2		二、外交支出	33
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3		三、国防支出	34
四、上级补助收入	4		四、公共安全支出	35
五、事业收入	5		五、教育支出	36
六、经营收入	6		六、科学技术支出	37
七、附属单位上缴收入	7		七、文化旅游体育与传媒支出	38
八、其他收入	8	16.90	八、社会保障和就业支出	39	745.06
	9		九、卫生健康支出	40	273.70
	10		十、节能环保支出	41
	11		十一、城乡社区支出	42
	12		十二、农林水支出	43	8.00
	13		十三、交通运输支出	44
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	45
	15		十五、商业服务业等支出	46	16
	16		十六、金融支出	47
	17		十七、援助其他地区支出	48
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	49
	19		十九、住房保障支出	50	96.58
	20		二十、粮油物资储备支出	51
	21		二十一、国有资本经营预算支出	52
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	53
	23		二十三、其他支出	54	16.90
	24		二十四、债务还本支出	55
	25		二十五、债务付息支出	56
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	57
本年收入合计	27	2,939.23	本年支出合计	58	3,165.98
使用非财政拨款结余	28		结余分配	59
年初结转和结余	29	292.76	年末结转和结余	60	66.00
	30			61
总计	31	3,231.98	总计	62	3,231.98
注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

　　收入决算表

　　

								公开2表
部门：宜昌市商务局（汇总）								金额单位：万元
项目				本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码			科目名称
栏次				1	2	3	4	5	6	7
合计				2,939.23	2,922.33					16.90
21			一般公共服务支出	1,631.17	1,631.17
2113			商贸事务	1,631.17	1,631.17
21131			行政运行	99.73	99.73
21133			机关服务	51.20	51.20
21137			国内贸易管理	7.00	7.00
21138			招商引资	1.00	1.00
21135			事业运行	174.87	174.87
211399			其他商贸事务支出	397.38	397.38
28			社会保障和就业支出	712.87	712.87
285			行政事业单位养老支出	712.87	712.87
2851			行政单位离退休	634.40	634.40
2855			机关事业单位基本养老保险缴费支出	67.74	67.74
2856			机关事业单位职业年金缴费支出	11.90	11.90
21			卫生健康支出	273.70	273.70
2111			行政事业单位医疗	273.70	273.70
21111			行政单位医疗	66.00	66.00
21112			事业单位医疗	5.99	5.99
21113			公务员医疗补助	21.71	21.71
213			农林水支出	8.00	8.00
2135			扶贫	8.00	8.00
21355			生产发展	8.00	8.00
216			商业服务业等支出	2.00	2.00
2162			商业流通事务	16.00	16.00
216299			其他商业流通事务支出	16.00	16.00
2166			涉外发展服务支出	4.00	4.00
216699			其他涉外发展服务支出	4.00	4.00
221			住房保障支出	96.58	96.58
2212			住房改革支出	96.58	96.58
22121			住房公积金	96.58	96.58
229			其他支出	16.90						16.90
22999			其他支出	16.90						16.90
229991			其他支出	16.90						16.90
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

 

　　支出决算表

　　

								公开3表
部门：宜昌市商务局（汇总）							金额单位：万元
项目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码			科目名称
栏次				1	2	3	4	5	6
合计				3,165.98	226.20	959.79
21			一般公共服务支出	1,865.75	196.48	769.27
2113			商贸事务	1,865.75	196.48	769.27
21131			行政运行	199.26	114.90	85.17
21133			机关服务	51.20		51.20
21137			国内贸易管理	12.11		12.11
21138			招商引资	1.00		1.00
21135			事业运行	172.46	82.39	9.70
211399			其他商贸事务支出	52.72		52.72
28			社会保障和就业支出	745.60	739.44	5.62
285			行政事业单位养老支出	745.60	739.44	5.62
2851			行政单位离退休	658.71	653.90	5.62
2855			机关事业单位基本养老保险缴费支出	75.25	75.25
2856			机关事业单位职业年金缴费支出	11.90	11.90
21			卫生健康支出	273.70	273.70
2111			行政事业单位医疗	273.70	273.70
21111			行政单位医疗	66.00	66.00
21112			事业单位医疗	5.99	5.99
21113			公务员医疗补助	21.71	21.71
213			农林水支出	8.00		8.00
2135			扶贫	8.00		8.00
21355			生产发展	8.00		8.00
216			商业服务业等支出	16.00		16.00
2162			商业流通事务	16.00		16.00
216299			其他商业流通事务支出	16.00		16.00
221			住房保障支出	96.58	96.58
2212			住房改革支出	96.58	96.58
22121			住房公积金	96.58	96.58
229			其他支出	16.90		16.90
22999			其他支出	16.90		16.90
229991			其他支出	16.90		16.90
注：本表反映部门本年度各项支出情况。

 

　　财政拨款收入支出决算总表

　　

						公开4表
部门：宜昌市商务局（汇总）						金额单位：万元
收 入			支 出
项目	行次	金额	项目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	2,922.33	一、一般公共服务支出	33	1,865.75	1,865.75
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	34
三、国有资本经营财政拨款	3		三、国防支出	35
	4		四、公共安全支出	36
	5		五、教育支出	37
	6		六、科学技术支出	38
	7		七、文化旅游体育与传媒支出	39
	8		八、社会保障和就业支出	4	745.60	745.60
	9		九、卫生健康支出	41	273.70	273.70
	1		十、节能环保支出	42
	11		十一、城乡社区支出	43
	12		十二、农林水支出	44	8.00	8.00
	13		十三、交通运输支出	45
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	46
	15		十五、商业服务业等支出	47	16.00	16.00
	16		十六、金融支出	48
	17		十七、援助其他地区支出	49
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	5
	19		十九、住房保障支出	51	96.58	96.58
	2		二十、粮油物资储备支出	52
	21		二十一、国有资本经营预算支出	53
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	54
	23		二十三、其他支出	55
	24		二十四、债务还本支出	56
	25		二十五、债务付息支出	57
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	58
本年收入合计	27	2,922.33	本年支出合计	59	3,149.80	3,149.80
年初财政拨款结转和结余	28	292.76	年末财政拨款结转和结余	6	66.00	66.00
一般公共预算财政拨款	29	292.76		61
政府性基金预算财政拨款	3			62
国有资本经营预算财政拨款	31			63
总计	32	3,215.80	总计	64	3,215.80	3,215.80
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

 

　　一般公共预算财政拨款支出决算表

　　

						公开5表
部门：宜昌市商务局（汇总）					金额单位：万元
项目				本年支出
功能分类科目编码			科目名称	小计	基本支出	项目支出
栏次				1	2	3
合计				3,149.80	226.20	942.89
21			一般公共服务支出	1,865.75	196.48	769.27
2113			商贸事务	1,865.75	196.48	769.27
21131			行政运行	199.26	114.90	85.17
21133			机关服务	51.20		51.20
21137			国内贸易管理	12.11		12.11
21138			招商引资	1.00		1.00
21135			事业运行	172.46	82.39	9.70
211399			其他商贸事务支出	52.72		52.72
28			社会保障和就业支出	745.60	739.44	5.62
285			行政事业单位养老支出	745.60	739.44	5.62
2851			行政单位离退休	658.71	653.90	5.62
2855			机关事业单位基本养老保险缴费支出	75.25	75.25
2856			机关事业单位职业年金缴费支出	11.90	11.90
21			卫生健康支出	273.70	273.70
2111			行政事业单位医疗	273.70	273.70
21111			行政单位医疗	66.00	66.00
21112			事业单位医疗	5.99	5.99
21113			公务员医疗补助	21.71	21.71
213			农林水支出	8.00		8.00
2135			扶贫	8.00		8.00
21355			生产发展	8.00		8.00
216			商业服务业等支出	16.00		16.00
2162			商业流通事务	16.00		16.00
216299			其他商业流通事务支出	16.00		16.00
221			住房保障支出	96.58	96.58
2212			住房改革支出	96.58	96.58
22121			住房公积金	96.58	96.58
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

 

　　一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　

					公开6表
部门：宜昌市商务局（汇总）				金额单位：万元
人员经费			公用经费
科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数
31	工资福利支出	1,147.69	32	商品和服务支出	224.42
311	基本工资	235.80	321	办公费	19.44
312	津贴补贴	53.60	322	印刷费	4.99
313	奖金	17.13	323	咨询费
316	伙食补助费	28.75	324	手续费
317	绩效工资	11.24	325	水费	0.71
318	机关事业单位基本养老保险缴费	74.18	326	电费	1.50
319	职业年金缴费	11.90	327	邮电费	5.20
311	职工基本医疗保险缴费	64.46	328	取暖费
3111	公务员医疗补助缴费	62.79	329	物业管理费	0.91
3112	其他社会保障缴费	7.97	3211	差旅费	27.12
3113	住房公积金	14.21	3212	因公出国（境）费用
3114	医疗费		3213	维修（护）费	21.25
3199	其他工资福利支出		3214	租赁费
33	对个人和家庭的补助	834.90	3215	会议费	2.67
331	离休费	143.94	3216	培训费	2.20
332	退休费	464.29	3217	公务接待费	1.78
333	退职（役）费		3218	专用材料费
334	抚恤金	79.64	3224	被装购置费
335	生活补助	1.59	3225	专用燃料费
336	救济费		3226	劳务费	1.40
337	医疗费补助	143.20	3227	委托业务费	0.77
338	助学金		3228	工会经费	16.73
339	奖励金	1.44	3229	福利费	9.95
331	个人农业生产补贴		3231	公务用车运行维护费	3.00
3311	代缴社会保险费		3239	其他交通费用	44.91
3399	其他对个人和家庭的补助		324	税金及附加费用
			3299	其他商品和服务支出	51.70
人员经费合计		1,981.78	公用经费合计		224.42
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

 

　　财政拨款“三公”经费支出决算表

　　

											公开7表
部门：宜昌市商务局（汇总）										金额单位：万元
预算数						决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费
		小计	公务用车购置费	公务用车运行费				小计	公务用车购置费	公务用车运行费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	1	11	12
45.96	21	23.00	20.00	3.00	1.96	13.87	9.00	3.00		3.00	1.87
注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费年初预算数，包括一般公共预算财政拨款预算数和政府性基金财政拨款及国有资本经营预算财政拨款预算数，此数据由单位自己填报。决算数包括当年一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款、国有资本经营预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

 

　　政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　

									公开8表
部门：宜昌市商务局（汇总）									金额单位：万元
项目				年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码			科目名称			小计	基本支出	项目支出
栏次				1	2	3	4	5	6
合计
注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

 

　　 说明：没有使用政府性基金预算安排的支出，故本表无数据。

　　国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　

						公开9表
部门：宜昌市商务局（汇总）						金额单位：万元
项目				本年支出
功能分类科目编码			科目名称	合计	基本支出	项目支出
栏次				1	2	3
合计
注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

 

　　 说明：没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

　

第三部分 2020年部门决算情况说明

　　按照决算管理有关规定，商务局本级及所属财政拨款事业单位的所有收入和支出均纳入部门决算管理。

　　 一、收入支出决算总体情况说明

　　 2020年度商务局公共预算收入支出总计均为3231.98万元，比2019年度决算数3332.76万元减少100.78万元，减少3.1%。主要原因包括：1、根据《省人民政府办公厅关于积极应对新冠肺炎疫情冲击全面从严从紧加强预算管理的通知》（鄂政办发[2020] 33 号）要求，大力压减一般性支出。牢固树立过紧日子思想，大力压减非急需、非刚性、低效和无效支出。2、应对疫情，下达专项经济复苏和疫情保障资金，增加一部分支出。3、上年结转项目资金余额减少。

　　 二、收入决算情况说明

　　 收入总计3231.98万元，其中本年收入2939.23万元，年初结转和结余292.76万元。具体情况如下：

　　 （一）收入分类

　　 1、财政拨款收入2922.33万元，系行政单位和事业单位当年从市级财政取得的资金，比2019年度决算数2654.70万元增加267.63万元，增加9.16%。主要原因是编制2019年部门预算时，使用结余结转资金开支2019年人员经费369.67万元，财政相应核减2019年财政拨款收入，导致2019年财政拨款经费减少。

　　 2、其他收入16.90万元。系市级财政转拨省级财政转移支付资金，用于综合布展补贴。2019年同期无此项收入。

　　 3、年初结转和结余292.76万元，比2019年度决算数678.07万元减少385.31万元。包括财政拨款、事业收入、经营收入和其他收入在内的所有结转和结余。主要是以前年度支出预算未完成，结转到当年或以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　 （二）按功能分类

　　 1、一般公共服务支出（类）1631.17 万元。

　　 2、社会保障和就业支出（类）712.87万元。

　　 3、卫生健康支出（类）273.70万元

　　 4、农林水支出（类）8万元。

　　 5、商业服务业支出（类）200万元。

　　 6、住房保障支出（类）96.58万元。

　　 7、其他支出（类）16.9万元。

　　 三、支出决算情况说明

　　 支出总计3231.98万元，其中本年支出3165.98万元，年末结转和结余66万元。具体情况如下：

　　 （一）支出分类

　　 2020 年度本年支出合计 3165.98万元，其中：基本支出2206.2 万元，占 69.68%；项目支出959.79万元，占30.32%。

　　 （二）按功能分类

　　 1、一般公共服务支出（类）1865.75 万元。

　　 主要用于保障行政单位和事业单位正常运转的基本支出，以及行政事务管理、对外贸易管理、国内贸易管理、外资管理、国际经济合作等项目支出，比 2019 年度决算数1804.46万元增加61.29万元，增长 3.40%。主要原因是：1、人员工资增加17万元。2、项目支出增加76万。其中结算办公楼搬迁费用共112万，补助服务业疫情专项补贴128万元，招商等商务活动110万元。其他项目经费开支适当压减。

　　 2、社会保障和就业支出（类）745.06万元。

　　 主要用于行政单位和事业单位开支的离退休人员经费，由单位缴纳的基本养老保险费和职业年金支出，以及离退休人员公用支出，比 2019年度决算数750.52减少5.46万元，下降 0.73%，主要原因是人员变动和社保缴费基数变动。

　　 3、卫生健康支出（类）273.7万元。

　　 主要用于医疗保险缴费。比2019年度决算数254.55万元增加19.15万元，增加7.52%，主要原因是缴费人数、缴费基数和缴费比例调整。

　　 4、农林水支出（类）8万元。

　　 主要用于扶贫对口支援。2019年度决算未单列，在一般公共服务支出中列支。

　　 5、商业服务业支出（类）160万元。

　　 主要用于肉菜追溯体系建设。比2019年度决算230.48万元减少70.48万元，减少30.58%，主要原因为根据合同进度支付款项。

　　 6、住房保障支出（类）96.58万元。

　　 主要用于住房公积金开支。去年同期未单独分类。

　　 7、其他支出（类）16.9万元。

　　 主要用于综合布展相关工作。去年同期无此类支出。

　　 8、年末结余结转66万元。括财政拨款、事业收入、经营收入和其他收入在内的所有结转和结余，主要是以前年度支出预算未完成，结转到当年或以后年度按有关规定继续使用的资金。例如：招商专项经费、公务车购置费（疫情暂停）。

　　 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　 2020 年度财政拨款收入支出总计均为3215.08万元。与 2019年度财政拨款收入支出总计2963.09万元相比，增加251.99万元。主要原因是2019年预算支出中使用其他资金结余安排了369.67万元人员支出，相应的减少2019年财政拨款369.67万元。剔除此因素后，2020年财政拨款收支下降117.68万元。

　　 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　 （一）财政拨款支出决算总体情况。

　　 宜昌市商务局2020年度财政拨款支出决算数3215.08万元，占 2020 年度支出总数的 99.48%。财政拨款支出决算数既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转资金发生的支出。与2019年度财政拨款支出决算数2963.09万元相比，增加251.99万元。主要原因是2019年预算支出中使用其他资金结余安排了369.67万元人员支出。

　　 （二）财政拨款支出决算结构情况。

　　2020 年度财政拨款支出 3215.08 万元，主要用于以下方面： 一般公共服务（类）支出 1865.75万元，占58.03%； 社会保障和就业支出 745.06 万元，占 23.17%；卫生健康支出 273.70万元，占 8.51%；农林水支出8万元，占 0.25%；商业服务业支出 160万元,占 4.98%； 住房保障支出96.58万元，占 3%；年末财政拨款结转和结余66万元，占2.05%。

　　 （三）财政拨款支出决算具体情况。

　　 2020 年度财政拨款支出年初预算为2589.51万元，调整后财政拨款支出预算为3215.08，部门决算支出决算为3149.08万元，完成预算的 97.95%。其中：

　　 1.一般公共服务支出（类）商贸事务（款）行政运行（项）。年初预算为1167.13万元，调整后预算为1119.26万元，支出决算为1099.26万元，完成预算的 98.21%。包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、水电费、差旅费、会议费、邮电费、办公设备购臵等日常公用经费支出。结余20万资金，是因为根据要求，暂停公务用车购置，导致公务用车购置费未支出。

　　 2、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）机关服务（项）。年初预算为51.2万元，支出决算为51.20万元，完成预算的100%。

　　 3、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）国内贸易管理（项）。年初预算为7万元，调整后预算为12.11万元，支出决算为12.11万元，完成预算的100%。

　　 4、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）招商引资（项）。年初预算为0万元，调整后预算为10万元，支出决算为10万元，完成预算的100%。

　　 5、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）事业运行（项）。年初预算为193.15万元，调整后预算为178.46万元，支出决算为172.46万元，完成预算的96.64%。因下级事业单位合同变更，物业服务延期到下一年度支付，结转6万元。

　　 6、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（项）。年初预算为112.37万元，调整后预算为520.72万元，支出决算为520.72万元，完成预算的100%。

　　 7、社会保障和就业支出（类）行政单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为610.61万元，调整后预算为658.71万元，支出决算为658.71万元，完成预算的100%。

　　 8、社会保障和就业支出（类）行政单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为69.77万元，调整后预算为75.25万元，支出决算为75.25万元，完成预算的100%。

　　 9、社会保障和就业支出（类）行政单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为0万元，调整后预算为11.09万元，支出决算为11.09万元，完成预算的100%。

　　 10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为66万元，调整后预算为66万元，支出决算为66万元，完成预算的100%。

　　 11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为5.99万元，调整后预算为5.99万元，支出决算为5.99万元，完成预算的100%。

　　 12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为201.71万元，调整后预算为201.71万元，支出决算为201.71万元，完成预算的100%。

　　 13、农林水（类）扶贫（款）生产发展（项）。年初预算为8万元，调整后预算为8万元，支出决算为8万元，完成预算的100%。

　　 14、商业服务业等支出（类）商业流通事物（款）其他商业流通事务支出（项）。年初预算为0万元，调整后预算为200万元，支出决算为160万元，完成预算的80%。上级转移支付省级外经贸专项资金，因资金指标下达时间较晚，当年未制定支出计划，按规定结转到2021年开支。

　　 15、住房保障支出（类）住房改革支出（款）公积金（项）。年初预算为96.58万元，调整后预算为96.58万元，支出决算为96.58万元，完成预算的100%。

　　 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　 2020年一般公共预算财政拨款基本支出2206.2万元，其中：人员经费1981.78万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；；公用经费224.42万元，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

　　 关于基本支出的经济分类明细数据，请查看第二部分公开报表的公开表6“一般公共预算财政拨款基本支出决算表”。

　　 七、一般公共预算财政拨款“三公“经费情况说明

　　 （一） “ 三公 ” 经费财政拨款支出决算总体情况说明。

　　 2020年度“三公”经费财政拨款支出预算（调整后）为45.96万元，支出决算为13.87万元，完成预算的30.18%。决算数小于预算数的主要原因：一是受疫情影响，部分工作未按计划开展；二是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。三是根据《省人民政府办公厅关于积极应对新冠肺炎疫情冲击全面从严从紧加强预算管理的通知》（鄂政办发[2020] 33 号）要求，大力压减一般性支出。牢固树立过紧日子思想，大力压减非急需、非刚性、低效和无效支出。

　　 （二） “ 三公 ” 经费财政拨款支出决算具体情况说明。

　　 1. 因公出国（境）费预算为21万元，支出决算为9万元，完成预算的42.86%。主要是受疫情影响，中途暂停出国安排，大部分出国相关工作未能按计划开展。全年支出涉及因公出国（境）团组3个，累计3人次。开支内容包括：

　　 结算参加CEATEC日本电子高新科技博览会、“中东国际咖啡茶叶展览会”、中东迪拜五大行业展（BIG5）等经贸交流活动费用。

　　 2. 公务用车购置及运行费预算为23万元，支出决算为3万元，完成预算的13.04%，主要是受疫情影响，全市暂停公务车购置。其中：

　　公务用车购置支出0万元。

　　 公务用车运行支出3万元。主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出。截至2020年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

　　 3. 公务接待费预算为1.96万元，支出决算为1.87万元，完成预算的95.41%，主要是受疫情影响，接待任务有所减少。其中：国内公务接待支出1.87万元。主要用于上级单位和其他业务单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。2020年共接待国内来访团组27个、接待人数157人次（包括陪同人员）。

　　 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

　　 无政府性基金预算财政拨款收入支出

　　 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

　　 无国有资本经营预算财政拨款收入支出

　　 十、“三公”经费增减变化及原因说明

　　 2020年度“三公”经费财政拨款支出为13.87万元，比2019年度53.33万元，下降39.46万元，下降74%。其中：

　　 1、2020年度因公出国（境）费支出决算为9万元，比2019年43.49万元下降34.49万元，下降79.3%。主要原因为：受疫情影响和压缩公务开支，减少出国组团。

　　 2、 公务用车购置及运行费支出决算为3万元，比2019年6.57万元下降3.57万元，下降54.34%。主要原因为：统计口径变更，事业单位用车不在公务用车运行费中统计，在其他交通费中统计。

　　 3、公务接待费支出决算为1.87万元，比2019年3.27万元下降1.4万元，下降42.81%。主要原因为：主要是受疫情影响，接待任务有所减少。

　　 十一、机关运行经费支出情况

　　 本部门2020年度机关运行经费支出224.42万元，其中：办公费19.44万元、印刷费4.99万元、手续费0万元、水费0.71万元、电费10.5万元、邮电费5.20万元、物业管理费0.91万元、差旅费27.12万元、维修（护）费21.25万元、会议费2.67万元、培训费2.02万元、公务接待1.78万元、劳务费1.4万元、委托业务费0.77万元、工会经费16.73万元、福利费9.95万元、公务用车运行维护费3万元、其他交通费用44.91万元、其他商品和服务支出51.07万。

　　 年初预算224.42万元，执行率100%。2020年度机关运行经费支出比2019年决算数208.58万元增加15.84 万元，增加7.59%。主要原因是：1、搬入新办公地址，电费增加了10万元。2、其他交通费增加8万，租车及公车补贴上涨。3、维修维护费增加15万，主要是新办公地址部分设施维修改造。

　　十二、政府采购支出情况。

　　 本部门2020年度政府采购实际支出总额253.53万元，其中：政府采购货物支出75.74万元，政府采购工程支出171.72万元，政府采购服务支出6.07万元。授予中小企业合同金额253.53万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额253.53万元，占政府采购支出总额的100%。

　　十三、国有资产占用情况

　　截至2020年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，应急保障用车1 辆，事业单位用车1辆。

　　单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　 十四、关于预算绩效评价情况说明

　　 （一）预算绩效管理工作开展情况。

　　 根据预算绩效管理要求，组织对 2020 年度一般公共预算支出开展整体绩效自评，共涉及项目支出 27个，共涉及资金959.79 万元，占一般公共预算项目支出总额的 100%。从评价情况来看，商务局2020年部门整体支出绩效目标基本实现，主要产出指标和效益指标完成预定目标。

　　 市商务局2020年预算编制内容完整，并能及时进行信息公开。

2020年度市级部门预算整体支出绩效自评表
填报单位（盖章）：宜昌市商务局
一级指标	二级指标	三级指标内容	指标值	分值	自评得分	评分标准		扣分原因		改进措施
预算管理	人员经费预算	人员经费实际支出数与当年预算对比	90%(含）-100%	5	5	当年人员经费实际支出数占全年预算数的90%(含）-100%，得5分，否则不得分。
		人员经费使用	合法合规	5	5	当年人员经费支出无挤占、挪用公用经费、项目经费及以前年度结转结余资金的问题得5分，否则不得分。
	公用经费预算	公用经费预算与上年决算数对比	压减不低于20%	6	6	公用经费预算与上年决算支出数对比压减不低于20%得6分，一项不符合标准扣2分，扣完为止。（公用经费预算中会议、差旅、办公用房维修费压减不低于40%。公用经费预算增加额剔除因人员、车辆增加、市级以上大型活动、办公场所变更等导致的增长）
		三公经费预算与上年决算数对比	按比例压减	6	0	因公出国（境）费压减不低于70%，公务接待费压减不低于40%，公务用车运行维护费压减不低于20%，得6分，一项不符合标准此项都不得分。（三公经费预算增加额剔除因人员、车辆增加、市级以上大型活动导致的增长）
		公用经费实际支出数与压减后预算对比	80%-100%	6	6	当年公用经费实际支出数与压减后预算比在80%（含）-100%，得6分，否则不得分。（公用经费实际支出数剔除因人员、车辆增加、市级以上大型临时活动、办公场所变更等导致的增长）
		三公经费实际支出数与压减后预算对比	不超过	6	6	当年三公经费实际支出数不超压减后预算数得6分，否则不得分（三公经费实际支出数执行剔除因人员、车辆增加、市级以上大型临时活动导致的增长）
	项目经费预算	项目经费预算编报科学性	统筹、整合、规范	6	6	项目经费预算编制体现统筹、整合，无重复编报相同性质的预算项目；项目经费预算中无上年预算执行率70%以下和相同性质的项目，或编制了上年执行率70%以下项目但预算数大幅压减，得6分。（预算单位项目经费预算按项目个数进行评价，1个项目不符合扣2分，扣完为止）
		资金使用率	80%（含）-100%	6	4	单个项目当年预算实际支出数占预算数的80%（含）-100%，得6分。（项目预算包括市级财政及以前年度上级转移支付预算，不包括2020年上级转移支付预算。预算单位项目经费预算支出按项目个数进行评价，1个项目不符合扣2分，扣完为止）
		使用合规性	合规	6	6	项目经费预算无列支与项目年初预算申报内容无关支出，得6分。（项目预算包括市级财政及以前年度上级转移支付预算，不包括2020年上级转移支付预算。预算单位项目经费预算支出按项目个数进行评价，1个项目不符合扣2分，扣完为止）
		资金支付进度	30%、50%、80%	6	6	有合同约定的按照合同约定进度执行，违约一次扣2分，扣完为止；没有合同约定的按照项目总支出金额与项目总预算对比，6月底达到30%及以上，计2分；9月底达到50%及以上，计2分；12月底达到80%及以上，计2分。（项目预算包括市级财政及以前年度上级转移支付预算，不包括2020年上级转移支付预算。计算支付进度时在实事求是的前提下，因政府采购、合同约定或其他不可控因素导致未支付的资金可不计算在总额内）
	信息公开	预决算信息公开	完整、准确、规范	6	6	按规定内容及时公开预决算信息，得3分；公开的内容完整、准确、无遗漏，得3分。
	结转结余	当年结转结余资金占当年预算比率	≤5%	5	5	当年市级财政预算结转结余资金与当年预算比率≤5%（含）得5分，在5%-10%之间得3分，否则不得分。（市级财政预算资金不包含上年结转结余资金和上级转移支付预算资金，包含本年市级调整预算资金。计算结转结余资金时在实事求是的前提下，因政府采购、合同约定或其他不可控因素导致当年形成的结转结余资金可不计算在总额内）
		累计结转结余资金比上年增长率	0%	5	5	当年市级财政预算累计结转结余资金与上年累计结转结余资金相比增长率≤0%计5分，否则不得分。（市级财政预算资金不包含上级转移支付预算资金，包含本年市级调整预算资金。计算结转结余资金时在实事求是的前提下，因政府采购、合同约定或其他不可控因素导致当年形成的结转结余资金可不计算在总额内）
财务管理	发现问题整改	纪检监察、审计、财政监督、绩效评价问题整改	及时、到位	5	3	2019年纪检监察、审计、财政监督、绩效评价发现问题整改及时、到位得5分，有1项问题没有整改扣1分，扣完为止。		往来账整改中		发起诉讼
政府采购预算管理	政府采购预算编制	政府采购预算编制科学、合理	科学、合理	2	1	应进行政府采购的项目均编制预算,得2分。		部分合理		加强预测分析
	政府采购预算执行	政府采购预算执行率	100%	1	1	政府采购预算项目执行个数达到100%，得1分。
		建立政府采购台账	完整、准确、规范	1	1	所有政府采购项目建立《政府采购台账》，得1分。
		合同签订、公示及备案	100%	2	1	自成交通知书发出之日起30日内签订政府采购合同，签订合同后2个工作日内，在湖北省政府采购网进行合同公示得1分；签订合同后7个工作日内，在政府采购备案系统网上备案得1分。（如成交通知书发出之日起30日内没有签订政府采购合同，则此项整体不得分）		部分时间超出		加强与承办部门衔接
		项目履约验收	100%	1	1	组织项目履约验收并提供相关资料,得1分。
		合同资金支付	按时	1	0	收到发票后30日内支付项目资金到政府采购合同约定的供应商账户，得1分。
		采购贫困地区农副产品比例	25%及以上	1	1	采购贫困地区农副产品金额不低于当年消费农副产品总额的25%，其中通过“扶贫832平台”采购金额不低于15%，得1分。
		面向中小企业采购	30%及以上	1	1	面向中小企业采购金额占部门政府采购项目预算总额30%以上，其中面向小微企业的采购金额比例不低于60%，得1分。（中小企业包括小微企业）
		绿色采购	90%及以上	1	0	实行政府绿色采购，有关产品政府绿色采购达到90%及以上，得1分。
资产管理	资产配置	资产配置标准	符合	2	1	资产配置符合相关标准，得2分；超标准配置资产每类扣1分，扣完为止。		大部分符合		严格清查、严格审批
	资产使用	资产账实相符	相符	2	1	资产定期清查得1分，账实相符得1分。		基本相符		加强资产盘点
		固定资产、无形资产闲置比率	0%	2	1	固定资产、无形资产（面积或数量）闲置比率达到0%计2分，每高10个百分点扣1分，扣完为止。		部分资产闲置		加快资产交流利用
		资产出租出借程序	合规	2	2	资产出租出借符合财政部门相关规定，得1分；资产出租出借手续齐全，得1分。
	资产处置	资产处置程序	合规	2	2	资产处置符合财政部门相关规定，得1分；资产处置手续齐全，得1分。
自评总分					100	83
说明：1、“扣分原因”栏填自评得分中导致扣分的原因，而非扣分情况。原因分析要简洁、清楚、明了。
2、“改进措施”栏填针对扣分原因提出的改进具体措施。改进措施要有针对性、可行性，能够取得实效。

 

　　 （二）部门决算中项目绩效自评结果

　　 本部门2020年度无发展项目支出，未开展特定项目绩效评价有关工作。

　　 （三）绩效评价结果应用情况

　　 1.部门绩效评价结果应用情况。

　　 通过绩效评价加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合，加大信息公开，提高财政资金透明度。主动接受社会和舆论监督，让绩效评价真正发挥功能。

　　 2.部门绩效评价结果拟应用情况。

　　 发挥评价作用，合理安排预算资金。推进绩效管理与预算管理的紧密结合，增强绩效管理理念，强化绩效评价结果应用，实行预算编制、执行、监督全过程的绩效管理工作机制，拟将绩效评价结果作为以后年度安排预算、完善政策和改进管理的重要依据，切实提高资金使用绩效。

　　 十五、其他重要事项情况说明

　　 无

　　

第四部分 名词解释

　　一、收入

　　 1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

　　 2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　 3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　 4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

　　 5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　 6、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　 7、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　 8、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　 二、支出

　　 （一）、一般公共服务（201类）：

　　 13款商贸事务：反映商贸事务方面的支出。。

　　 01项行政运行：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

　　 02项一般行政管理事务：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。。

　　 03项机关服务：反映为行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。其他事业单位的支出，凡单独设置了项级科目的，在单独设置的项级科目中反映。未单设项级科目的，在“其他"项级科目中反映。

　　 04项对外贸易管理：反映商贸部门对外贸易管理方面的支出。

　　 05项国际经济合作：反映商贸部门国际经济合作管理方面的支出。。

　　 06项外资管理：反映商贸部门外资管理方面的支出。

　　 07项国内贸易管理：反映商贸部门国内贸易管理方面的支出。

　　 08项招商引资：反映用于招商引资、优化经济环境等方面的支出。

　　 50项事业运行：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

　　 99项其他商贸事务支出：反映除上述项目以外其他用于商贸事务方面的支出。

　　 （二）社会保障和就业（208类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。有关事项包括社会保障和就业管理事务、民政管理事务、财政对社会保险基金的补助、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、城市居民最低生活保障、其他城镇社会救济、农村社会救济、自然灾害生活救助、红十字事务等。

　　 05款行政事业单位离退休。反映用于行政事业单位离退休方面的支出。

　　 01项归口管理的行政单位离退休。反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

　　 02项事业单位离退休。反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

　　 （三）医疗卫生（210类）反映政府医疗卫生方面的支出。具体包括医疗卫生管理事务支出、公立医院、基层医疗卫生机构支出、公共卫生、医疗保障、中医药、食品和药品监督管理事务等。

　　 11款行政事业单位医疗

　　 01项行政单位医疗。反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

　　 02项事业单位医疗。反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

　　 03项公务员医疗补助。反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

　　 （四）住房保障支出（211类）

　　 02款住房改革支出：反映按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。

　　 01项住房公积金：按照《住房公积金管理条例》的规定，缴存的住房公积金。

　　 三、其他

　　 （一）、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　 1、人员经费：指维持机构正常运转且可归集到个人的各项支出。

　　 （1）基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资。

　　 （2）津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴。

　　 （3）奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

　　 （4）其他社会保障缴费：反映为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金等。

　　 （5）伙食补助费：反映发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

　　 （6）绩效工资：反映所属事业单位工作人员的绩效工资。

　　 （7）机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。

　　 （8）职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。

　　 （9）其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

　　 （10）离休费：反映离休人员的离休费、护理费和其他补贴。

　　 （11）退休费：反映退休人员的退休费和其他补贴。

　　 （12）抚恤金：反映按规定开支的离退休人员的各项抚恤金。

　　 （13）生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量的生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费。

　　 （14）医疗费：反映在职职工、离退休人员的医疗费、优抚对象医疗补助。

　　 （15）医疗费补助：反映机关事业单位和军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，优抚对象医疗补助，以及按规定开支的基本医疗保险和医疗救助支出等。

　　 （16）奖励金：反映奖励支出，如对个体私营经济的奖励，计划生育目标责任奖励等。

　　 （17）住房公积金：反映按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　 （18）提租补贴：反映按房改政策规定的标准向职工（含离退休人员）发放的租金补贴。

　　 （19）购房补贴：反映按房改政策规定向符合条件的职工（含离退休人员）发放的用于购买住房的补贴。

　　 2、日常公用经费：指维持机构正常运转但不能归集到个人的各项支出。

　　 （1）办公费：反映购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

　　 （2）印刷费：反映印刷费支出。

　　 （3）咨询费：反映各项业务咨询方面的支出。

　　 （4）手续费：反映各类手续费支出。

　　 （5）水费：反映水费、污水处理费等支出。

　　 （6）电费：反映电费支出。

　　 （7）邮电费：反映信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

　　 （8）取暖费：反映取暖用燃料费、热力费、炉具购置费、锅炉临时工的工资、节煤奖以及由单位支付的在职职工和离退休人员宿舍取暖费等。

　　 （9）物业管理费：反映办公用房、职工及离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

　　 （10）差旅费：反映因公出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助和市内交通费。

　　 （11）维修（护）费：反映日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

　　 （12）租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

　　 （13）会议费：反映在会议期间按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等支出。

　　 （14）培训费：反映各类培训支出。按标准提取的“职工教育经费”也在本科目中反映。

　　 （15）公务招待费：反映按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　 （16）劳务费：反映支付给个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

　　 （17）委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

　　 （18）工会经费：反映按规定提取的工会经费。

　　 （19）福利费：反映按规定提取的福利费。

　　 （20）公务用车运行维护费：反映按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

　　 （21）其他交通费用：反映除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

　　 （22）税金及附加费用：反映所属事业单位提供劳务或销售产品应负担的税金及附加费用，包括营业税、消费税、城市维护建设税、资源税和教育费附加等。

　　 （23）其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

　　 （24）办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

　　 （25）专用设备购置：反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。

　　 （26）信息网络及软件购置更新：反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。

　　 （二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

　　 （三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　 （四）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

　　 （五）“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　第五部分 所属单位预算公开

　　 1、宜昌市商务局本级决算公开。

　　 2、中国国际贸易促进委员会宜昌市委员会决算公开。