——2016年2月21日在夷陵区第四届人民代表大会第六次会议上

　　夷陵区财政局局长 袁世明

　　各位代表：

　　按照《中华人民共和国预算法》的要求，受区人民政府委托，现将夷陵区2015年预算执行情况和2016年预算草案报告如下，请予审议。

　　一、2015年预算执行情况

　　2015年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大监督支持下，面对艰巨繁重的改革任务和复杂多变的经济环境，全区财税部门紧紧围绕区四届人大五次会议确定的目标任务，克难奋进，深化改革，积极适应发展新常态，为全区经济发展提供财力保障，全区预算执行总体较好。

　　2015年全区一般公共预算收入完成42.36亿元，比上年增加8.47亿元，增长25%。其中：税收收入25.42亿元，增长15.5%；非税收入16.94亿元，增长42.6%。全区一般公共预算支出53.7亿元（不含上级专款9.85亿元,下同），比上年增加13.2亿元，增长32.6%。

　　2015年全区政府性基金预算收入完成12.43亿元，比上年减少9.17亿元，下降42.5%。全区政府性基金支出12.46亿元，比上年减少9.07亿元，下降42.1%。

　　小溪塔街办一般公共预算收入27,838万元，增长15.7%；一般公共预算支出10,154万元，增长18.6%。

　　试验区一般公共预算收入7,166万元，增长20.4%;一般公共预算支出6,038万元，增长242.7%。增支的主要因素是安排偿还借款支出4,000万元，而2014年偿债支出由区财政列支。

　　按照《预算法》的有关规定，各乡镇决算办理完毕，经同级人代会审议批准后，区财政局再将汇总的全区2015年决算报区人大常委会备案。

　　（一）区本级一般公共预算执行情况

　　2015年区本级一般公共预算收入总量为564,317万元，其中：一般公共预算收入255,399万元（税收收入134,238万元、非税收入121,161万元），为区四届人大常委会第25次会议审议通过的调整预算数（下同）的94.9％；返还性收入20,523万元；一般性转移支付收入107,022万元；乡镇上解收入82,235万元；政府债券转贷收入62,150万元；调入预算稳定调节基金33,465万元；政府性基金调入资金1,910万元；上年结转结余1,613万元。

　　2015年区本级一般公共预算支出总量为562,148万元，其中：一般公共预算支出383,141万元，为预算的87.2%;上解上级支出63,625万元；政府债务还本支出 46,560万元；补助乡镇支出68,822万元。

　　区本级一般公共预算收支总量相抵，结转下年2,169万元（人防费）。

　　区本级决算办理完毕后，上述数据还会有所变化，我们将依法向区人大常委会报告。

　　区本级一般公共预算收入主要项目：

　　――增值税3,134万元，完成预算的49.9%；

　　――营业税13,827万元，完成预算的69%；

　　――企业所得税5,659万元，完成预算的79%；

　　――城市维护建设税3,841万元，完成预算的109%；

　　――土地增值税79,579万元，完成预算的102%；

　　――专项收入12,031万元，完成预算的104.6%；

　　――行政事业性收费收入44,875万元，完成预算的96.1%；

　　――国有资产(源)有偿使用收入17,914万元，完成预算的74.9%；

　　――其他收入31,937万元，完成预算的119.4%。

　　区本级一般公共预算支出主要项目：

　　――一般公共服务支出49,649万元，完成预算的79%；

　　――公共安全支出11,672万元，完成预算的101.3%；

　　――教育支出68,188万元，完成预算的94.6%；

　　――科学技术支出9,123万元，完成预算的109.5%；

　　――文化体育与传媒支出4,680万元，完成预算的99%；

　　――社会保障和就业支出40,687万元，完成预算的 101.7%；

　　――医疗卫生和计划生育支出74,708万元，完成预算的94.5%；

　　――城乡社区支出40,939万元，完成预算的119.2%；

　　――农林水支出19,252万元，完成预算的52.6%；

　　――交通运输支出27,619万元，完成预算的71.1%；

　　――资源勘探信息等支出25,393万元，完成预算的102.1%。

　　根据《预算法》等法律法规的规定，今年制定出台了规范预算支出收付实现制核算办法，严格权责发生制核算范围，除国库集中支付年终结余外，一律按收付实现制列支。预备费和年初预留等未分配到具体科目的专项资金，已在预算执行中按照实际用途列支到相关科目。

　　（二）区本级政府性基金预算执行情况

　　2015年区本级政府性基金收入总量为128,367万元，其中：区本级基金收入119,034万元, 主要收入项目是：新型墙体材料专项基金297万元，国有土地使用权出让金117,411万元，国有土地收益基金300万元，城市基础设施建设配套费3,840万元;乡镇上解收入5,275万元;上年结转收入4,058万元。

　　2015年区本级政府性基金支出总量为124,568万元，其中：城乡社区事务支出124,568万元。

　　区本级政府性基金收支总量相抵，结转下年3,799万元。

　　（三）区本级国有资本经营预算执行情况

　　2015年区本级国有资本经营预算收入为350万元，国有资本经营预算支出为350万元，收支相抵，实现收支平衡。

　　（四）社会保险基金预算执行情况

　　2015年社会保险基金收入总量为280,045万元,其中：上年结转153,943万元；当年收入126,102万元。社会保险基金支出总量为109,786万元。收支相抵，当年结转16,316万元，累计结转下年170,259万元。

　　二、落实区人大预算决议情况

　　2015年，全区财税部门认真落实区四届人大五次会议有关决议、区人大财经委审查意见和区人大常委会评议意见，努力强化预算管理，深入推进各项财政工作，全力服务全区经济社会发展大局。

　　（一）落实积极财政政策，推动发展转型升级

　　出台了《夷陵区促进就业创业小额担保贷款实施办法》，简化了贷款贴息程序，全年发放小微企业小额贷款4,029万元、财政贴息708万元。筹措各类专项资金7.6亿元用于园区基础设施建设。安排预算资金2亿元、债券资金2.5亿元用于东城大道、小鸦路、雾樟路、雾大路等城乡道路基础设施建设，改善了发展环境。安排财政补助资金3.77亿元，支持了稻花香集团、萧氏集团、环坝集团等81家企业项目投资、技术改造、产品升级。完善县域经济发展资金使用管理，全年安排县域经济发展资金及其他周转资金6.53亿元，为恒安药业、宇隆科技等41家工矿企业和邓村绿茶、晓曦红柑桔专业合作社等29家农业企业提供了流动性，缓解了实体经济和小微企业的资金压力。

　　创新扶持方式，努力探索财政资金的引领作用。在学前教育、健康养老、群众文化等方面积极尝试引入社会资本，增加公共服务供给，2015年财政安排奖补资金，引导全区民办幼儿园健康发展。努力创新财政投融资方式，全年通过夷陵医院、土地储备中心等平台融资22亿元，投入到重点民生支出和重大经济发展项目。出台了向上争取无偿资金管理考核办法，明确工作任务，并分解到部门、落实到月，实行分月报送、按月考核制度，全年向上争取各类无偿资金20亿元，有效促进了全区经济和社会事业持续健康发展。

　　（二）强化预算法治意识，努力推进预算管理改革

　　完善了全口径预算管理，编制了“四本”预算，并以项目和支出为载体实现了四本预算的衔接和融合。严格按照《预算法》规定的程序和要求，做好预算的编制、执行、调整工作，从编制2016年预算开始，将小溪塔街办、试验区预决算单列并报区人大审批，保证预算管理的全面性和合法性。

　　严格按照相关法律法规和《夷陵区政府性债务管理暂行办法》的规定，强化政府债务规模管理和风险控制，建立了预警机制，2015年末全区政府债务规模仍在可控范围。坚持财税工作联席会议制度，统筹协调区国税、地税、国土、住建、乡镇等部门，形成协税护税网络。严格执行区乡财政管理体制和收入划分机制，确保了正常的区乡税收征管秩序。

　　完善财政资金分配机制，健全项目库建设。2016年预算项目的确定，严格遵循单位申报、财政审查、综合评议的程序，优先从2015年部门三年滚动项目库中选取，再根据轻重缓急和绩效的原则安排预算。将全区26个重点贫困村2016年度项目支出与区直20个主管部门紧密对接，统筹安排精准扶贫预算项目资金2.28亿元。印发了财政拨款结转结余资金管理办法，全面清理了2014年末财政存量资金，收回结余资金7000多万元，并将结转资金3.6亿元全部纳入2015年部门预算安排支出。调整专项基金编制方法，从2016年开始，不在财政总预算设立突发事件救助基金、偿债基金、人才发展基金等专户管理基金，也不在总预算列支安排奖励资金预算，相关项目所需支出根据管理要求纳入单位预算，据实列支清算。强化预算绩效在预算分配中的导向作用，2015年将16大类50万元以上的项目16.23亿元全部纳入绩效目标管理范围，对不符合绩效目标管理的项目不安排预算。

　　（三）完善预算监督方式，强化预算刚性约束

　　严格遵循“先有预算、后有支出”和“未列入预算不得支出”的原则，自觉维护《预算法》的法律严肃性。进一步健全厉行节约的长效机制，坚持“三公”经费月报制，实施动态监管，全区“三公”经费同比下降30.9%。在2016年项目预算安排上，根据财力情况，优先安排民生补助补贴项目、续建项目、中央投资配套项目、关系全局发展的重大项目，并实行分年滚动投入，一律不安排一般性新建项目，确保有限的财力用在刀刃上。

　　制定了国库资金最低保障制度和对外借款管理办法，实行区财政对外借款回收保证和责任追究机制，确定了保工资、保运转、保民生的财政资金优先保障顺序。对2015年3月末对外借款进行了全面清理，按照3年内消化完毕对外借款存量的工作目标，制定了对外借款分年消化任务，全年清收消化了对外借款10亿余元。

　　强化审计监督结果的运用，对审计监督部门提出的问题及时整改，并将整改措施落到实处。大力开展预决算公开工作，按照《预算法》规定的要求和内容，在中国夷陵网和夷陵财政网公开了2014年预算执行情况和2015年预算草案的报告、2014年财政决算和2015年上半年预算执行情况的报告、2015年财政预算调整的报告及相关报表。监督各部门做好了2014年部门决算和2015年部门预算公开工作。不断细化公开内容，完善公开方式，主动接受社会和人民群众监督，努力打造透明预算和阳光财政。

　　总的来看，2015年在全区财税部门共同努力和区人大代表的关心支持下，通过加大财源建设、努力筹措资金和压缩一般性经费、调整部分项目建设支出等方式增收节支，基本保障了全区干职工工资待遇发放、基本运转和一些政策性、全局性的民生项目支出需要。但我们也清醒地看到，2015年预算执行过程中还存在一些突出的矛盾和问题：一是财政收入质量有待提高，财源建设任务十分紧迫和艰巨；二是财政收支矛盾十分突出，财政挂账持续扩大；三是财政资金调度十分困难，偿债压力不断增大。对此，我们将高度重视，通过努力创新体制机制、完善措施办法逐步加以解决。

　　三、2016年预算草案

　　2016年预算编制的指导思想是：全面贯彻中央、省、市和区委、区政府相关决策部署，努力适应财政经济形势，按照“尽力而为、强化绩效、风险可控”的原则，不断深化财政管理改革，着力推行中期财政规划和三年滚动预算管理。努力做好增收节支工作，切实调整好民生支出结构，全力保障人员政策待遇和基本运转经费，按照轻重缓急的原则，把有限的财力用到政策性、急需性重大民生项目和全局性发展支出项目，从严从紧控制公业务费等一般性支出。努力创新预算支出方式，充分运用财政资金引导社会资本，促进经济结构调整和发展方式转变；着力加大财政资金整合与统筹力度，盘活存量资金、加快预算执行进度，着力强化预算刚性约束，严格预算执行管理；严格控制对外借款和政府债务规模，建立和完善资金调度和债务风险预警机制，积极防范和逐步化解财政运行风险，确保全区经济社会平稳健康发展。

　　全区一般公共预算收入安排47.45亿元，增长12%；其中：税收收入28.45亿元，非税收入19亿元。一般公共预算支出安排52.85亿元，下降1.6%。

　　小溪塔街办一般公共预算收入30,055万元，增长8%；一般公共预算支出11,676万元，增长15%。

　　试验区一般公共预算收入7,741万元，增长8%;一般公共预算支出6,388万元，增长5.8%。

　　按照《预算法》的有关规定，各乡镇预算经同级人代会审议批准后，区财政局再将汇总的全区预算报区人大常委会备案。

　　（一）区本级一般公共预算安排情况

　　2016年区本级一般公共预算收入总量为503,067万元。一是一般公共预算收入292,831万元，比上年增长14.7％。其中：税收收入162,869万元，非税收入129,962万元；二是转移性收入207,565万元，其中:上级补助收入125,423万元，乡镇上解收入82,142万元；三是国有资本经营预算调入资金502万元；四是上年结转资金2,169万元。

　　2016年区本级一般公共预算支出总量为500，898万元。一是一般公共预算支出396,453万元，比上年增长3.5%；二是转移性支出99,175万元，其中:上解上级支出68,175万元，补助乡镇支出31,000万元；三是政府债务还本支出5,270万元。

　　区本级一般公共预算收支相抵，结转下年2,169万元（人防费）。

　　区本级一般公共预算收入主要项目安排情况：

　　――增值税3,727万元，增长18.9%；

　　――营业税35,000万元，增长153.1%；

　　――企业所得税9,442万元，增长66.9％；

　　――个人所得税2,090万元，增长287.8％；

　　――城市维护建设税5,000万元，增长30.2％；

　　――房产税2,900万元，增长284.6％；

　　――土地使用税2,700万元，增长184.2％；

　　――土地增值税42,230万元，下降46.9％；

　　――耕地占用税25,200万元，增长106％；

　　――契税25,000万元，增长125.1％；

　　――专项收入10,787万元，下降10.3%；

　　――行政事业性收费收入44,850万元，与上年基本持平。

　　――国有资产（源）有偿使用收入35,100 万元，增长92.8%；

　　――其他收入37,225万元，增长17.6%。

　　上述收入增幅均为与2015年执行数比较。

　　区本级一般公共预算支出主要项目安排情况：

　　――一般公共服务支出47,094万元，下降5.1%；

　　――公共安全支出11,250万元，下降3.6%,主要是法院和检察院已上划，2016年不再安排支出；

　　――教育支出69,197万元，增长1.5%；

　　――科学技术支出9,446万元，增长3.5%；

　　――文化体育与传媒支出4,506万元，下降3.7%,下降的主要原因是上年安排了体育场维修550万元；

　　――节能环保支出4,393万元，增长0.8%；

　　――社会保障和就业支出38,094万元，下降6.4%；

　　――医疗卫生和计划生育支出75,614万元，增长1.2%；

　　――城乡社区支出46,563万元，增长13.7%；

　　――农林水支出26,156万元，增长35.9%；

　　――交通运输支出28,059万元，增长1.6%；

　　――资源勘探信息等支出26,855万元，增长5.8%；

　　――商业服务业等支出1,014万元，下降7.7%；

　　――国债付息支出2,945万元。

　　――预备费2,000万元。

　　上述支出增幅均为与2015年执行数比较。

　　（二）区本级政府性基金预算安排情况

　　2016年区本级政府性基预算收入总量为73,124万元。一是本年收入69,325万元，其中：新型墙体材料专项基金200万元，国有土地使用权出让金61,125万元，国有土地收益基金3,200万元，城市基础设施建设配套费4,000万元，城市污水处理费800万元；二是上年结转收入3,799万元。

　　区本级政府性基金预算支出总量为69,275万元，其中：城乡社区事务支出69,125万元，资源勘探电力信息事务支出150万元。

　　区本级政府性基金预算收支相抵，结转下年3,849万元。

　　（三）区本级国有资本经营预算安排情况

　　2016年区本级国有资本经营预算收入总量为3,720万元。其中：企业利润收入1,020万元，股利、利息收入500万元；产权转让收入2,200万元。

　　2016年区本级国有资本经营预算支出总量为3,720万元，其中：当年支出3,218万元，调入一般公共预算502万元。

　　国有资本经营预算收支总量相抵，实现收支平衡。

　　（四）区本级社会保险基金预算安排情况

　　2016年社会保险基金收入总量为331，593万元，其中：当年收入161,334万元，上年结转收入170,259万元。

　　2016年社会保险基金支出总量为146,482万元。

　　收支总量相抵，当年结转14,852万元，累计结转下年185,111万元。

　　四、2016年财政工作重点

　　2016年，我们将认真贯彻落实区委四届七次全会精神，坚持稳中求进、风险可控的基本原则，紧紧围绕全年财政工作目标，进一步优化支出结构，安排好急需性民生、全局性发展项目投入，为全区“十三五”规划开局提供财力保障，重点抓好以下五个方面的工作：

　　（一）创新支持方式，强化财源建设。充分发挥财政资金杠杆和导向作用，加大对国家积极财政政策的研究力度，统筹各级财政资金用于经济社会发展。切实用好用活县域经济发展调度资金，努力巩固磷化、烟酒、房地产等传统财源。着力推动产业转型升级，积极促进生物医药、精细化工等新兴财源健康发展。加快现代农业产业及龙头企业的投入，努力激活农村发展活力，为全区经济发展拓展广阔的天地，促进区乡经济全面繁荣。

　　（二）创新征管方式，强化收入征管。准确把握财税政策变化动向，依法依规加强收入征管，完善征管手段，挖掘征收潜力。依托“互联网＋”，创新征管模式，实现财税信息共享，强化对重点行业、重点税源的监管，确保应收尽收。坚持财政收入预期管理和动态监测并举，建立收入预测模型，使收入计划尽可能反映经济发展和税源实际情况。进一步完善财税部门联席会议制度，定期分析收入来源及结构，准确把握收入动态，服务领导决策。

　　（三）严格预算管理，强化支出绩效。认真落实中央八项规定、国务院“约法三章”和区委、区政府贯彻落实的相关制度办法，从严控制和压缩一般性支出，进一步压缩“三公”经费。严格预算约束，始终坚持“先有预算，后有支出”的原则，从严控制临时性追加预算支出。做好“人才发展基金”等专项资金的整合和对接，确保预算安排既符合考核验收要求，又能充分发挥财政资金效益。积极盘活财政存量资金和资产，完善财政存量资金管理长效机制。健全预算支出执行责任制度，加强财政支出绩效管理，提高资金使用效益，有效防止资金浪费和重复建设。

　　（四）坚持民生优先，强化基本保障。按照“守住底线、突出重点、完善制度、引导舆论”的思路,调整和优化支出结构，集中财力做好民生保障，加快推进基础教育、文化体育、公共卫生、社会保障、就业创业、公共设施等基本公共服务均等化和一体化进程。努力筹措资金，深入推进精准扶贫工作，巩固和提升扶贫攻坚成果。加大生态环保建设投入，着力推进“生态夷陵”建设。

　　（五）坚持改革创新，强化监督管理。进一步加强专项资金清理整合、打捆使用，完善政府向社会购买公共服务制度，充分利用市场的力量，提高财政支出效率。进一步推进和实施绩效预算改革，完善绩效评价体系，强化评价结果应用，完善专项资金竞争性分配机制和扩大竞争性分配范围，努力提高资金分配效益。严格政府性融资审查和监管，全面实行政府债务限额管理，将政府债务控制在限额内，确保财政运行安全。全面推进预决算公开，努力打造规范财政、透明财政、科学财政。

　　各位代表，“十三五”规划的宏伟目标已然确立，新时期下的财政工作艰巨而光荣，我们将紧紧围绕本次大会确定的目标任务，自觉接受区人大的指导和监督，努力把握经济社会新常态，务实创新，迎难而上，加快推动财政改革和发展，把经济下行压力转化为促进发展动力，努力开创改革发展新局面。