各市、州、直管市地方金融工作局,省典当行业协会：

为进一步规范全省典当行经营行为，防范化解金融风险，根据国家银保监会《关于加强典当行监督管理的通知》（银保监办发〔2020〕38号）及《湖北省典当行年审分类评级暂行办法》（鄂金发〔2020〕26号）要求，现就做好2020年度全省典当行年审工作通知如下：

一、年审范围

按照国家银保监会“每年选取1/3的典当行进行年审，三年内实现年审全覆盖”的要求，此次年审对象为武汉市2020年12月31日前设立的94户典当行及分支机构（具体名单见附件1）。

二、年审事项

（一）注册资本实缴情况。主要核查有无虚假出资、抽逃注册资本现象。

（二）资金来源情况。主要核查有无非法集资、吸收或者变相吸收存款；有无与其他典当行拆借或变相拆借资金；有无超过规定限额从商业银行贷款；有无从本市（州）以外的商业银行贷款；是否从商业银行以外的单位或个人借款；有无通过网络借贷信息中介机构、私募投资基金等机构或渠道融资；是否对外投资；是否向股东借款；分支机构是否从商业银行贷款。

（三）登记事项情况。主要核查营业执照登记事项与经营许可登记事项是否一致；监管部门审批的股东与市场监管部门登记的股东是否一致；有无擅自变更登记事项、擅自设立分支机构；法人股东是否存续。

（四）典当行存续情况。主要核查是否存在“失联”、“空壳”、拟注销或被列入经营异常名录、严重违法失信企业名单等非正常经营情况。

（五）业务结构及放款情况。主要核查净资产是否低于注册资本的90%；是否存在发放信用贷款、超范围经营、超比例发放当金行为；对其股东的典当金额是否超过该股东的入股金额。

（六）息费收取情况。主要核查是否存在当金利息预扣，利息及综合费率收取是否超过规定范围。

（七）当票使用情况。主要核查所有业务是否按规定开具全国统一当票；是否存在以合同代替当票、“账外挂账”、自行印制当票等行为；开具的当票、续当凭证与真实的质抵押典当业务是否对应。

（八）绝当物品处理情况。主要核查是否销售非绝当物；绝当物品处理程序是否合法合规。

（九）内部管理情况。主要核查内部管理制度是否齐全；是否按规定办理抵质押手续；经营范围和收费标准是否公开；客户档案中有关证件、合同和当票等内容是否齐全有效。

（十）配合监管情况。主要核查是否按要求报送日常经营数据；是否存在阻碍、拒绝年审或日常监管的现象。

三、年审工作程序

（一）工作部署阶段（4月10日前完成）。省地方金融监管局制发年审通知，统筹做好会计师事务所招标、年审费用预算及审计人员培训等工作。武汉市地方金融工作局对接会计师事务所，综合考虑武汉市各区典当行数量、地理位置等因素，做好会计师事务所审计对象的分区、分户工作。省典当行业协会将此次年审要求逐户告知参加年审的典当行，确保相关典当行知晓政策、配合监管。

（二）自查自评阶段（4月30日前完成）。武汉市地方金融工作局会同区级地方金融工作局（办）通知参加本年度年审的典当行对照年审事项，收集整理审计材料，限期开展自查，如实填写《典当行年审报告书》（见附件2）。存在违法违规行为的，应立即整改。短期内无法整改到位的，须书面说明情况。各典当行应于4月30日前将《典当行年年审报告书》及相关书面说明，报送区级地方金融工作局（办）。由区级金融工作局（办）初步审核后，报武汉市地方金融工作局。

（三）现场检查阶段（6月20日前完成）。武汉市地方金融工作局会同区级地方金融工作局、会计师事务所，依法依规对辖区典当行2020年度经营情况实施现场检查。省地方金融监管局按照10%的比例参与现场检查。

（四）整改落实阶段（8月20日前完成）。武汉市、区两级地方金融工作局加强行政指导，帮助相关典当行整改一般性违法违规问题。参加年审的典当行要积极配合，认真整改问题，及时反馈整改情况。

（五）年审初评阶段（9月10日前完成）。武汉市地方金融工作局根据现场检查及典当行整改情况，对照《湖北省典当行年审分类评级暂行办法》规定的评级标准，在《典当行年审报告书》监管部门审核意见中给出典当行年审评级建议（A级、B级、C级），说明评级理由，做好初评结果告知和异议处置工作。对不予通过年审的，应依据明确、证据充分，并经集体讨论研究。凡是没有明确意见的，省地方金融监管局将退回重审。

（六）审核公示阶段（9月30日前完成）。省地方金融监管局汇总审核武汉市典当行年审情况，确定年审结果，在省地方金融监管局官网予以公示，于9月30日前形成典当行年审情况报告报国家银保监会。

四、工作要求

（一）压实监管责任。武汉市地方金融工作局负责2020年度典当行年审具体组织实施工作，要周密安排，严格把关，严格按时间节点完成工作任务。全省其他未参加此次年审的地区，要通过现场检查、非现场检查、“双随机、一公开”抽查等方式，引导督促本辖区典当行合法合规经营，按规定及时报送报表，确保不发生重大风险。

（二）做好分类处置。武汉市地方金融工作局在年审过程中，对发现的违法违规问题，能现场整改到位的，应指导其现场整改到位。现场不能整改到位的，出具《整改通知书》，以2个月为限进行整改。对涉嫌非法集资、涉黑涉恶等严重违法违规行为或重大风险的，及时告知省地方金融监管局及当地相关职能部门，依法依规采取相应处置措施。对年审不合格的，武汉市地方金融工作局应收回典当经营许可证，并抄告市场监管、公安等部门，劝导其退出典当行业；涉嫌犯罪的，移交公安机关查处。

（三）按时报送材料。武汉市地方金融工作局应将当地典当企业年度经营情况、核查情况和发现的主要问题、企业违规情况、整改措施及效果、政策建议等汇总形成2020年度典当行年审工作报告，于9月10日前与《典当行年审报告书》《典当行年审重点监管事项汇总表》（附件3）及《典当行年审经营情况汇总表》（附件4）一并报送报省地方金融监管局。

（四）加强作风建设。要充分利用年审机会，深入企业调研，为典当行纾困解难，推动典当行业健康发展。积极推动构建亲清的政商关系，杜绝出现吃拿卡要等违规违纪行为，树立地方金融监管部门的良好形象。

联系人：高佳雨  联系电话：027-87737071

邮  箱：281744393@qq.com

附件：1.参加2020年度年审的典当行名单（94家）

      2.典当行年审报告书

      3.典当行年审重点监管事项汇总表

      4.典当行年审经营情况汇总表

湖北省地方金融监督管理局

2021年3月30日