2019年度林改减征“两金”补偿经费

项目绩效自评报告

一、绩效目标分解下达情况

（一）绩效目标下达情况。

2019年3月26日，《省财政厅关于下达2019年省级林业一般性转移支付资金的通知》（鄂财建发﹝2019﹞40号）下达项目资金5,649.00万元。

（二）省级补助资金预算安排情况。

中共湖北省委，湖北省人民政府关于深化集体林权制度改革的试行意见《鄂发〔2006〕23号）明确指出：“育林基金和维持简单再生产费用（以下简称“两金”）的征收标准从20%调减到10%。随着经济的发展，应逐年降低征收标准，直至全部免征。2019年林业部门由于此次减征“两金”而形成的5,649.00万元经费缺口，由省财政通过转移支付解决。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

1.项目资金到位情况分析。

2019年，林改减征收“两金”补偿经费项目应到位5,649.00万元，实际到位5,649.00万元，资金到位率100%。

2.项目资金执行情况分析。

2019年，林改减征收“两金”补偿经费项目实际执行5,649.00万元，资金执行率100%。该项指标标准分值为20分，实际得分20分。

3.项目资金管理情况分析。

在资金管理上，严格按照《湖北省集体林权制度改革财政转移支付补助资金管理办法》（鄂财农发〔2008〕110号）有关规定拨付使用。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

2019年省林业局实际完成“两金”拨付5,649.00万元，及时完成项目内容，资金无结转，积极认真地把省委、省政府出台的惠农政策落到实处，切实减轻了林业经营者负担，提高林农植树造林积极性。项目自评得分98分。

（三）绩效指标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）“两金”拨付完成率：2019年计划“两金”拨付完成率为100%，省林业局实际完成“两金”拨付5,649.00万元,完成率100%。该项指标标准分值为20分，实际得分20分。

（2）资金拨付及时率：2019年湖北省林业局及时完成项目内容，资金无结转，年度目标完成率100%。该项指标标准分值为20分，实际得分20分。

2.效益指标完成情况分析。

（1）减轻林业经营者负担：从2007年起，我省林业“两金”征收标准从20%调减到10%。随着经济的发展，应逐年降低征收标准，直至全部免征，省林业局充分认识“两金”减征的重要性，积极认真地把省委、省政府出台的惠农政策落到实处，切实减轻了林业经营者负担，提高林农植树造林积极性。该项指标标准分值为16分，得分15分。

（2）促进林业可持续发展：项目的实施，为我省集体林权制度改革顺利完成提供了保障，解决了省以下林业部门在森林资源培育、保护和管理工作等方面的资金缺口，为我省林业产业发展提供了良好生态空间，促进了林业可持续发展。该项指标标准分值为16分，得分15分。

（2）征收对象满意度：征收对象满意度年初目标值为98%以上，根据调查问卷“问题7：您对湖北省林业局2019年度实施林改减征两金补偿，对于减轻林业经营者负担的效果是否满意？”根据回收的31份调查问卷，共有27人选非常满意，4人选比较满意，0人选一般，0人选不满意，则该项目实际得分为27×10+4×8+0×6+0×0=302分，则满意率=302÷310×100%=97.42%。征收对象满意度达97.42%，该项指标标准分值为8分，实际得分8分。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

1.绩效指标设置不够完整，没有设置效益指标。下一步将结合项目特点科学完整的设置指标。

2.部分地区存在面积大，作业设计、施工建设、检查验收任务重，经费保障不足的问题，建议逐步加大资金支持力度。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

实行资金安排与绩效评价结果挂钩机制，将绩效自评结果作为以后年度编制预算和安排财政资金的重要依据，将工作任务与年度绩效挂钩，对未能达标完成年度目标的项目实施单位和地方，督促其完成年度目标，同时，调减下年度资金安排额度，对完成年度绩效目标较好的地方和单位，将在有关项目安排上重点倾斜支持。本次绩效自评价结果除报送省财政厅外，我们将在省林业局门户网站予以公开。

1. 其他需要说明的问题

无。

附件：2019年度林改减征收”两金“补偿经费项目自评表.xls

                                     湖北省林业局

                                    2020年5月6日

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