2019年度林业植被恢复费征收返还

项目绩效自评报告

一、绩效目标分解下达情况

（一）绩效目标下达情况。

2019年5月9日，《省财政厅关于下达2019年森林植被恢复费资金预算（第一批）的通知》（鄂财环发〔2019〕3号），下达项目资金30,027.00万元；2019年10月22日，《省财政厅关于下达2019年第二批省级森林植被恢复资金的通知》（鄂财环发〔2019〕25号），下达项目资金12,673.00万元，合计下达项目资金42,700.00万元。

（二）省级补助资金预算安排情况。

依据财政部、国家林业局《森林植被恢复费征收使用管理暂行办法》（财综〔2002〕73号），省财政厅、省林业局《关于执行〈森林植被恢复费征收使用管理暂行办法〉有关问题的通知》（鄂财综发〔2003〕33号）和《关于省与市县非税收入分成有关问题的通知》（鄂财综发〔2014〕17号），省财政厅、省林业厅《关于调整森林植被恢复费征收标准引导节约集约利用林地的通知》（鄂财法发【2016】4号，省财政厅、人行武汉分行《关于省直非税收入实行直缴国库改革的通知》（鄂财综发〔2013〕53号）。按照《关于省与市县非税收入分成有关问题的通知》（鄂财综发〔2014〕17号）文件要求，森林植被恢复费缴入国库后采用转移支付方式与市县办理分成，2019年森林植被恢复费返还资金42,700.00万元。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

1.项目资金到位情况分析。

2019年，森林植被恢复费返还资金项目应到位42,700.00万元，实际到位42,700.00万元，资金到位率100%。

2.项目资金执行情况分析。

2019年，森林植被恢复费返还资金项目实际执行42,700.00万元，资金执行率100%。该项指标标准分值为20分，实际得分20分。

3.项目资金管理情况分析。

在资金管理上，严格按照财政部、国家林业局关于印发《森林植被恢复费征收使用管理暂行办法》（财综﹝2002﹞73号）、省财政厅、省林业局关于印发《森林植被恢复费征收管理暂行办法》有关问题的通知（鄂财综发﹝2003﹞33号）等有关规定使用。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

2019年省林业局实际完成返还森林植被恢复费42,700.00万元，及时完成项目内容，资金无结转，促进了林业植被恢复费在植树造林、恢复森林植被等方面发挥最大的作用，加强了森林资源管护，促进全省林业可持续发展，返还对象满意度达98.71%。自评得分98分。

（三）绩效指标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）林业植被恢复费返还完成率：2019年计划返还森林植被恢复费42,700.00万元，实际完成42,700.00万元。年度目标完成率100%。该项指标标准分值为20分，实际得分20分。

（2）林业植被恢复费返还及时率：2019年计划林业植被恢复费返还及时率100%，实际完成100%。年度目标完成率100%。该项指标标准分值为20分，实际得分20分。

2.效益指标完成情况分析。

（1）促进林业可持续发展：2019年项目的实施促进了林业植被恢复费在植树造林、恢复森林植被等方面发挥最大的作用，加强了森林资源管护，促进全省林业可持续发展。该项指标标准分值为30分，实际得分28分。

（2）返还对象满意度：返还对象满意度年初目标值为98%，根据调查问卷“问题8：您对湖北省林业局2019年度实施林业植被恢复费征收返还，对于保护森林资源，促进我国林业可持续发展的成效是否满意？”根据回收的31份调查问卷，共有29人选非常满意，2人选比较满意，0人选一般，0人选不满意，则该项目实际得分为29×10+2×8+0×6+0×0=306分，则满意率=306÷310×100%=98.71%。返还对象满意度达98.71%，该项指标标准分值为10分，实际得分10分。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

绩效指标设置不够完整，没有设置效益指标。下一步将结合项目特点科学完整的设置绩效指标，新增效益指标：“促进林业可持续发展”、“返还对象满意度”。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

实行资金安排与绩效评价结果挂钩机制，将绩效自评结果作为以后年度编制预算和安排财政资金的重要依据，将工作任务与年度绩效挂钩，对未能达标完成年度目标的项目实施单位和地方，督促其完成年度目标，同时，调减下年度资金安排额度，对完成年度绩效目标较好的地方和单位，将在有关项目安排上重点倾斜支持。本次绩效自评价结果除报送省财政厅外，我们将在省林业局门户网站予以公开。

1. 其他需要说明的问题

无。

附件：2019年度森林植被恢复费返还资金项目绩效自评表.xls

                                     湖北省林业局

                                    2020年5月6日