2020年度宜昌市审计局部门决算公开
栏目: 宜昌市审计局 -通知公告 发布时间:2021-09-10
目录第一部分市审计局概况一、部门职责二、机构设置第二部分市审计局2020年部门决算表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、一般公共预算财政拨款支出决算表六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

  目 录

  第一部分 市审计局概况

  一、部门职责

  二、机构设置

  第二部分 市审计局2020年部门决算表

  一、收入支出决算总表

  二、收入决算表

  三、支出决算表

  四、财政拨款收入支出决算总表

  五、一般公共预算财政拨款支出决算表

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

  七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

  八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

  九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

  第三部分 市审计局2020年部门决算情况说明

  一、2020年收入支出决算总体情况说明

  二、2020年收入决算情况说明

  三、2020年支出决算情况说明

  四、2020年财政拨款收入支出决算总体情况说明

  五、2020年一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  六、2020年一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  七、2020年一般公共预算财政拨款“三公“经费情况说明

  八、2020年政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

  九、2020年国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

  十、“三公”经费增减变化及原因说明

  十一、机关运行经费支出情况说明

  十二、政府采购支出情况说明

  十三、国有资产占用情况说明

  十四、预算绩效评价情况说明

  十五、其他重要事项情况说明

  第四部分 名词解释

  第一部分 市审计局概况

  一、 部门职责

  宜昌市审计局是市人民政府职能部门,在市委、市政府和省审计厅的双重领导下负责全市审计工作。部门职能如下:

  (一)主管全市审计工作;

  (二)贯彻执行国家有关方针政策和审计工作法律法规,起草有关规章草案和规范性文件,制定审计工作计划、规划和审计执法、审计管理制度办法并督促执行;

  (三)负责本级审计机关审计范围的审计事项,组织审计、专项审计和审计调查,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定;

  (四)指导和监督全市内部审计工作;

  (五)对全市社会审计组织的审计质量进行监督;

  (六)组织开展审计领域对外交流与合作;

  (七)完成上级审计机关和市委、市政府交办的其他事项。

  二、机构设置

  根据2019年市编委批复的机构设置情况,纳入2020年度部门决算编制范围的单位如下:宜昌市审计局机关、宜昌市经济责任审计局。经济责任审计局纳入审计局机关统一核算。

  宜昌市审计局机关内设机构有:局办公室、市审计委员会办公室秘书科、人事科(机关党委与其合署办公)、离退休干部科、电子数据审计科、综合科、法规审理科、社会保障审计科、农业农村审计科、财政审计科、行政事业审计科、外资运用审计科、金融审计科、经贸审计科、自然资源与生态环境审计科、固定资产投资审计科。

  宜昌市经济责任审计局内设机构有:经济责任审计局办公室、经济责任审计局一科、经济责任审计局二科、经济责任审计局三科。

  第二部分 市审计局2020年部门决算表

一、收入支出决算总表  

部门:宜昌市审计局         金额单位:万元
收入 支出
项目 行次 金额 项目 行次 金额
栏次   1 栏次   2
一、一般公共预算财政拨款收入 1 2,701.09 一、一般公共服务支出 32 2,477.37
二、政府性基金预算财政拨款收入 2 0.00 二、外交支出 33 0.00
三、国有资本经营预算财政拨款收入 3 0.00 三、国防支出 34 0.00
四、上级补助收入 4 0.00 四、公共安全支出 35 0.00
五、事业收入 5 0.00 五、教育支出 36 0.00
六、经营收入 6 0.00 六、科学技术支出 37 0.00
七、附属单位上缴收入 7 0.00 七、文化旅游体育与传媒支出 38 0.00
八、其他收入 8 153.09 八、社会保障和就业支出 39 338.22
  9   九、卫生健康支出 40 275.95
  10   十、节能环保支出 41 0.00
  11   十一、城乡社区支出 42 0.00
  12   十二、农林水支出 43 0.00
  13   十三、交通运输支出 44 0.00
  14   十四、资源勘探工业信息等支出 45 0.00
  15   十五、商业服务业等支出 46 0.00
  16   十六、金融支出 47 0.00
  17   十七、援助其他地区支出 48 0.00
  18   十八、自然资源海洋气象等支出 49 0.00
  19   十九、住房保障支出 50 153.03
  20   二十、粮油物资储备支出 51 0.00
  21   二十一、国有资本经营预算支出 52 0.00
  22   二十二、灾害防治及应急管理支出 53 0.00
  23   二十三、其他支出 54 0.00
  24   二十四、债务还本支出 55 0.00
  25   二十五、债务付息支出 56 0.00
  26   二十六、抗疫特别国债安排的支出 57 0.00
本年收入合计 27 2,854.18 本年支出合计 58 3,244.57
使用非财政拨款结余 28 0.00 结余分配 59 0.00
年初结转和结余 29 614.94 年末结转和结余 60 224.54
  30     61  
总计 31 3,469.12 总计 62 3,469.12
注:本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

二、收入决算表 

部门:宜昌市审计局                   金额单位:万元
项目 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴收入 其他收入
功能分类科目编码 科目名称
栏次 1 2 3 4 5 6 7
合计 2,854.18 2,701.09 0.00 0.00 0.00 0.00 153.09
201 一般公共服务支出 2,089.88 1,936.80 0.00 0.00 0.00 0.00 153.09
20108 审计事务 2,089.88 1,936.80 0.00 0.00 0.00 0.00 153.09
2010801 行政运行 1,303.19 1,303.19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2010803 机关服务 7.00 7.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2010804 审计业务 626.61 626.61 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2010899 其他审计事务支出 153.09 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 153.09
208 社会保障和就业支出 335.32 335.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
20805 行政事业单位养老支出 329.12 329.12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2080501 行政单位离退休 227.88 227.88 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 95.88 95.88 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 5.36 5.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
20899 其他社会保障和就业支出 6.20 6.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2089901 其他社会保障和就业支出 6.20 6.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
210 卫生健康支出 275.95 275.95 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
21011 行政事业单位医疗 275.95 275.95 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2101101 行政单位医疗 96.75 96.75 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2101103 公务员医疗补助 179.20 179.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
221 住房保障支出 153.03 153.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
22102 住房改革支出 153.03 153.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2210201 住房公积金 153.03 153.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
注:本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

 

三、支出决算表

部门:宜昌市审计局                 金额单位:万元
项目 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助支出
功能分类科目编码 科目名称
栏次 1 2 3 4 5 6
合计 3,244.57 2,459.25 785.32 0.00 0.00 0.00
201 一般公共服务支出 2,477.37 1,692.05 785.32 0.00 0.00 0.00
20108 审计事务 2,477.37 1,692.05 785.32 0.00 0.00 0.00
2010801 行政运行 1,705.05 1,692.05 13.00 0.00 0.00 0.00
2010803 机关服务 5.03 0.00 5.03 0.00 0.00 0.00
2010804 审计业务 594.50 0.00 594.50 0.00 0.00 0.00
2010806 信息化建设 19.70 0.00 19.70 0.00 0.00 0.00
2010899 其他审计事务支出 153.09 0.00 153.09 0.00 0.00 0.00
208 社会保障和就业支出 338.22 338.22 0.00 0.00 0.00 0.00
20805 行政事业单位养老支出 332.02 332.02 0.00 0.00 0.00 0.00
2080501 行政单位离退休 230.79 230.79 0.00 0.00 0.00 0.00
2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 95.88 95.88 0.00 0.00 0.00 0.00
2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 5.36 5.36 0.00 0.00 0.00 0.00
20899 其他社会保障和就业支出 6.20 6.20 0.00 0.00 0.00 0.00
2089901 其他社会保障和就业支出 6.20 6.20 0.00 0.00 0.00 0.00
210 卫生健康支出 275.95 275.95 0.00 0.00 0.00 0.00
21011 行政事业单位医疗 275.95 275.95 0.00 0.00 0.00 0.00
2101101 行政单位医疗 96.75 96.75 0.00 0.00 0.00 0.00
2101103 公务员医疗补助 179.20 179.20 0.00 0.00 0.00 0.00
221 住房保障支出 153.03 153.03 0.00 0.00 0.00 0.00
22102 住房改革支出 153.03 153.03 0.00 0.00 0.00 0.00
2210201 住房公积金 153.03 153.03 0.00 0.00 0.00 0.00
注:本表反映部门本年度各项支出情况。

 

四、财政拨款收入支出决算总表

部门:宜昌市审计局               金额单位:万元
收 入 支 出
项目 行次 金额 项目 行次 合计 一般公共预算财政拨款 政府性基金预算财政拨款 国有资本经营预算财政拨款
栏次   1 栏次   2 3 4 5
一、一般公共预算财政拨款 1 2,701.09 一、一般公共服务支出 33 2,015.37 2,015.37 0.00 0.00
二、政府性基金预算财政拨款 2 0.00 二、外交支出 34 0.00 0.00 0.00 0.00
三、国有资本经营财政拨款 3 0.00 三、国防支出 35 0.00 0.00 0.00 0.00
  4   四、公共安全支出 36 0.00 0.00 0.00 0.00
  5   五、教育支出 37 0.00 0.00 0.00 0.00
  6   六、科学技术支出 38 0.00 0.00 0.00 0.00
  7   七、文化旅游体育与传媒支出 39 0.00 0.00 0.00 0.00
  8   八、社会保障和就业支出 40 335.32 335.32 0.00 0.00
  9   九、卫生健康支出 41 275.95 275.95 0.00 0.00
  10   十、节能环保支出 42 0.00 0.00 0.00 0.00
  11   十一、城乡社区支出 43 0.00 0.00 0.00 0.00
  12   十二、农林水支出 44 0.00 0.00 0.00 0.00
  13   十三、交通运输支出 45 0.00 0.00 0.00 0.00
  14   十四、资源勘探工业信息等支出 46 0.00 0.00 0.00 0.00
  15   十五、商业服务业等支出 47 0.00 0.00 0.00 0.00
  16   十六、金融支出 48 0.00 0.00 0.00 0.00
  17   十七、援助其他地区支出 49 0.00 0.00 0.00 0.00
  18   十八、自然资源海洋气象等支出 50 0.00 0.00 0.00 0.00
  19   十九、住房保障支出 51 153.03 153.03 0.00 0.00
  20   二十、粮油物资储备支出 52 0.00 0.00 0.00 0.00
  21   二十一、国有资本经营预算支出 53 0.00 0.00 0.00 0.00
  22   二十二、灾害防治及应急管理支出 54 0.00 0.00 0.00 0.00
  23   二十三、其他支出 55 0.00 0.00 0.00 0.00
  24   二十四、债务还本支出 56 0.00 0.00 0.00 0.00
  25   二十五、债务付息支出 57 0.00 0.00 0.00 0.00
  26   二十六、抗疫特别国债安排的支出 58 0.00 0.00 0.00 0.00
本年收入合计 27 2,701.09 本年支出合计 59 2,779.66 2,779.66 0.00 0.00
年初财政拨款结转和结余 28 193.78 年末财政拨款结转和结余 60 115.21 115.21 0.00 0.00
一般公共预算财政拨款 29 193.78   61        
政府性基金预算财政拨款 30 0.00   62        
国有资本经营预算财政拨款 31 0.00   63        
总计 32 2,894.87 总计 64 2,894.87 2,894.87 0.00 0.00
注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。  

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

部门:宜昌市审计局           金额单位:万元
项目 本年支出
功能分类科目编码 科目名称 小计 基本支出 项目支出
栏次 1 2 3
合计 2,779.66 2,147.43 632.24
201 一般公共服务支出 2,015.37 1,383.13 632.24
20108 审计事务 2,015.37 1,383.13 632.24
2010801 行政运行 1,396.13 1,383.13 13.00
2010803 机关服务 5.03 0.00 5.03
2010804 审计业务 594.50 0.00 594.50
2010806 信息化建设 19.70 0.00 19.70
208 社会保障和就业支出 335.32 335.32 0.00
20805 行政事业单位养老支出 329.12 329.12 0.00
2080501 行政单位离退休 227.88 227.88 0.00
2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 95.88 95.88 0.00
2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 5.36 5.36 0.00
20899 其他社会保障和就业支出 6.20 6.20 0.00
2089901 其他社会保障和就业支出 6.20 6.20 0.00
210 卫生健康支出 275.95 275.95 0.00
21011 行政事业单位医疗 275.95 275.95 0.00
2101101 行政单位医疗 96.75 96.75 0.00
2101103 公务员医疗补助 179.20 179.20 0.00
221 住房保障支出 153.03 153.03 0.00
22102 住房改革支出 153.03 153.03 0.00
2210201 住房公积金 153.03 153.03 0.00
注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

部门:宜昌市审计局               金额单位:万元
人员经费 公用经费
科目编码 科目名称 决算数 科目编码 科目名称 决算数 科目编码 科目名称 决算数
301 工资福利支出 1,668.92 302 商品和服务支出 79.55 307 债务利息及费用支出 0.00
30101 基本工资 358.96 30201 办公费 19.19 30701 国内债务付息 0.00
30102 津贴补贴 818.68 30202 印刷费 2.14 30702 国外债务付息 0.00
30103 奖金 29.84 30203 咨询费 0.00 310 资本性支出 0.94
30106 伙食补助费 0.00 30204 手续费 0.00 31001 房屋建筑物购建 0.00
30107 绩效工资 0.00 30205 水费 0.50 31002 办公设备购置 0.27
30108 机关事业单位基本养老保险缴费 101.24 30206 电费 5.65 31003 专用设备购置 0.45
30109 职业年金缴费 0.00 30207 邮电费 5.00 31005 基础设施建设 0.00
30110 职工基本医疗保险缴费 96.75 30208 取暖费 0.00 31006 大型修缮 0.00
30111 公务员医疗补助缴费 95.58 30209 物业管理费 7.43 31007 信息网络及软件购置更新 0.00
30112 其他社会保障缴费 5.58 30211 差旅费 1.04 31008 物资储备 0.00
30113 住房公积金 162.29 30212 因公出国(境)费用 0.00 31009 土地补偿 0.00
30114 医疗费 0.00 30213 维修(护)费 0.47 31010 安置补助 0.00
30199 其他工资福利支出 0.00 30214 租赁费 0.00 31011 地上附着物和青苗补偿 0.00
303 对个人和家庭的补助 398.02 30215 会议费 0.00 31012 拆迁补偿 0.00
30301 离休费 0.00 30216 培训费 0.10 31013 公务用车购置 0.00
30302 退休费 241.21 30217 公务接待费 0.60 31019 其他交通工具购置 0.00
30303 退职(役)费 0.00 30218 专用材料费 0.00 31021 文物和陈列品购置 0.00
30304 抚恤金 30.68 30224 被装购置费 0.00 31022 无形资产购置 0.00
30305 生活补助 1.11 30225 专用燃料费 0.00 31099 其他资本性支出 0.22
30306 救济费 0.00 30226 劳务费 0.00 399 其他支出 0.00
30307 医疗费补助 83.62 30227 委托业务费 0.00 39906 赠与 0.00
30308 助学金 0.00 30228 工会经费 0.00 39907 国家赔偿费用支出 0.00
30309 奖励金 0.00 30229 福利费 1.43 39908 对民间非营利组织和群众性自治组织补贴 0.00
30310 个人农业生产补贴 0.00 30231 公务用车运行维护费 0.34 39999 其他支出 0.00
30311 代缴社会保险费 0.00 30239 其他交通费用 25.36      
30399 其他对个人和家庭的补助 41.40 30240 税金及附加费用 0.00      
      30299 其他商品和服务支出 10.30      
人员经费合计 2,066.93 公用经费合计 80.49
注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

 

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

部门:宜昌市审计局                     金额单位:万元
预算数 决算数
合计 因公出国(境)费 公务用车购置及运行费 公务接待费 合计 因公出国(境)费 公务用车购置及运行费 公务接待费
小计 公务用车购置费 公务用车运行费 小计 公务用车购置费 公务用车运行费
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.94 0.00 0.34 0.00 0.34 0.60
注:本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中,预算数为“三公”经费年初预算数,包括一般公共预算财政拨款预算数和政府性基金财政拨款及国有资本经营预算财政拨款预算数,此数据由单位自己填报。决算数包括当年一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款、国有资本经营预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

 

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

部门:宜昌市审计局                 金额单位:万元
项目 年初结转和结余 本年收入 本年支出 年末结转和结余
功能分类科目编码 科目名称 小计 基本支出 项目支出
栏次 1 2 3 4 5 6
合计            
               
               
               
               
               
               
注:本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。
说明:市审计局无政府性基金预算财政笔款收入支出。

 

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 

部门:宜昌市审计局           金额单位:万元
项目 本年支出
功能分类科目编码 科目名称 合计 基本支出 项目支出
栏次 1 2 3
合计      
         
         
         
         
         
         
注:本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

说明:市审计局无国有资本经营预算财政拨款支出。

  

第三部分 市审计局2020年部门决算情况说明

  一、2020年收入支出决算总体情况说明

  市审计局2020年度收支决算总计3469.12万元,较上年度增加242.28万元,增加7.5%,较年初预算数增加235.81万元,增加7.3%。主要原因:一是省拨审计项目经费“以支定收”,收入列入其他收入,二是增加了纳入预算管理的其他实有资金账户结余资金。

  二、2020年收入决算情况说明

  市审计局2020年度本年收入决算2854.18万元,其中:财政拨款收入2701.09万元,占全年收入的94.6%;其他收入153.09万元,占全年收入的5.4%。

  2020年度收入决算比2019年度收入决算减少229.4万元,主要原因:一是按照市委市政府要求,对一般性支出进行压减,财政拨款减少;二是本年度将实有资金账户的资金作为上年结余(转)资金纳入预算统筹管理。

  三、2020年支出决算情况说明

  市审计局2020年度支出决算合计3244.57万元,其中: 基本支出2459.25万元,占本年支出的75.8%;项目支出785.32万元,占本年支出的24.2%。2020年度支出决算比2019年度支出决算增加217.04万元,主要原因是:一是省拨审计项目经费纳入支出决算,二是纳入预算管理的其他实有资金账户结余支出。比年初预算数增加11.26万元,主要原因是省拨审计项目经费纳入支出决算。

  四、2020年财政拨款收入支出决算总体情况说明

  市审计局2020年度财政拨款收支决算2894.87万元,比2019年度减少331.97万元,下降10.3%,主要原因:一是按照市委市政府要求,对一般性支出进行压减,财政拨款减少;二是本年度将实有资金账户的资金作为上年结余(转)资金纳入预算统筹管理。比年初预算减少82.72万元,下降2.9%,主要原因是按照市委市政府要求,对一般性支出进行压减,财政拨款减少。

  五、2020年一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  市审计局2020年度一般公共预算财政拨款本年度支出合计2779.66万元,比2019年度减少247.87万元,比年初预算减少32.49万元,具体情况如下:

  (一)一般公共服务(类)支出2015.37万元。其中审计事务(款)支出2015.37万元。

  1.审计事务(款)

  (1)行政运行(项)支出1396.13万元,年初预算1243.25万元,调减后预算1243.15万元,完成预算的112.3%。决算数大于预算数的主要原因:一是人员奖励性补贴、去世抚恤金等人员经费的预算追加;二是上年结转资金本年度支出。

  (2)机关服务(项)支出5.03万元,年初预算7万元,完成年初预算的71.9%。决算数小于预算数的主要原因是因受疫情影响,部分办公楼小型维修(护)未按原计划开展。

  (3)审计业务(项)支出594.5万元,年初预算788.51万元,调减后预算610.61万元,完成预算的97.4%。决算数小于预算数的主要原因是部分项目经费按照实际工作进度拨付资金,结转经费在下一年度继续使用。

  (4)信息化建设(项)支出19.7万元,年初预算5万元,调减后预算0万元。决算数大于预算数的主要原因是上年度结转资金在本年度支出。

  (二)社会保障和就业(类)支出335.32万元。其中行政事业单位养老(款)支出329.12万元,其他社会保障和就业支出(款)支出6.2万元。

  1. 政事业单位养老(款)

  (1)行政单位离退休(项)支出227.88万元,年初预算227.88万元,完成年初预算的100%。

  (2)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)支出95.88万元,年初预算95.88万元,完成年初预算的100%。

  (3)机关事业单位职业年金缴费支出(项)支出5.36万元,年初无预算。主要原因是行政单位不能编制职业年金预算,年中按照实际支出进行预算追加。

  2. 其他社会保障和就业支出(款)

  (1)其他社会保障和就业支出(项)支出6.2万元,年初预算6.2万元,完成年初预算的100%。

  (三)卫生健康支出(类)支出275.95万元。其中行政事业单位医疗(款)支出275.95万元。

  1.行政事业单位医疗(款)

  (1)行政单位医疗(项)支出96.75万元,年初预算106.2万元,完成年初预算的91.1%。决算数小于年初预算数的主要原因是年初预算含有上年度年底退休人员的行政单位医疗支出。

  (2)公务员医疗补助(项)支出179.2万元,年初预算179.2万元,完成年初预算的100%。

  (四)住房保障支出(类)支出153.03万元。其中住房改革支出(款)支出153.03万元。

  1. 住房改革支出(款)

  (1)住房公积金(项)支出153.03万元,年初预算153.03万元,完成年初预算的100%。

  六、2020年一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  市审计局2020年度一般公共预算财政拨款基本支出合计2147.42万元,其中:人员经费2066.93万元,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助;公用经费80.49万元,主要包括:办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、培训费、公务接待费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

  七、2020年一般公共预算财政拨款“三公“经费情况说明

  市审计局2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算0.94万元,其中,因公出国(境)费支出0万元,;公务用车购置及运行费0.34万元;公务接待费0.6万元。年初一般公共预算财政拨款“三公”经费预算0万元,超年初预算0.94万元,较上年度减少16.19万元。主要原因是:一是2020年度“三公”经费预算无财政拨款资金,预算资金来源为纳入统筹的实有资金账户的资金;二是本年度财政拨款支出资金为上年度结转资金。具体情况如下:

  (一)因公出国(境)费0万元,年初预算数0万元,比2019年度决算减少8.24万元。主要原因:一是预算资金来源非财政拨款,为纳入统筹的实有资金账户资金;二是因疫情未安排出国(境)活动。

  (二)公务用车购置及运行费0.34万元,其中:公务用车购置费决算数和年初预算数均为0万元;公务用车运行费决算数0.34万元,年初预算数0万元,比2019年度决算数减少4.66万元。主要原因是预算资金来源非财政拨款,为纳入统筹的实有资金账户资金,财政拨款支出资金来源为上年度结转资金。市审计局公务用车1辆,为应急保障用车。2020年度无新增公务用车购置。

  (三)公务接待费0.6万元,年初预算数0万元,比2019年度决算数减少3.29万元,主要原因:一是预算资金来源非财政拨款,为纳入统筹的实有资金账户资金,二是财政拨款支出资金来源为上年度结转资金。市审计局全年国内公务接待16批次、173人次。

  八、2020年政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

  市审计局无政府性基金预算财政拨款收入支出。

  九、2020年国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

  市审计局无国有资本经营预算财政拨款支出。

  十、“三公”经费增减变化及原因说明

  市审计局2020年度“三公”经费支出决算4.41万元,其中资金来源财政拨款0.94万元,来源纳入统筹的实有资金账户资金3.47万元。年初预算20万元,完成预算的22.1%,比上年度决算数减少12.72万元,下降74.3%。主要原因:一是因疫情影响,今年无出国(境)活动,支出为0;二是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求,进一步控制公务用车运行维护和公务接待经费支出。

  (一)因公出国(境)费0万元,年初预算数9万元,预算资金来源为纳入统筹的实有资金账户资金,完成预算的0%,比2019年度决算减少8.24万元。主要原因是因疫情未安排出国(境)活动。

  (二)公务用车购置及运行费2.93万元,其中:公务用车购置费决算数和年初预算数均为0万元;公务用车运行费决算数2.93万元,年初预算数5万元,完成预算的58.6%,比2019年度决算数减少2.07万元。主要原因是上半年因疫情原因车辆使用较少,维修费和油费、过路费相应减少。

  (三)公务接待费1.48万元,年初预算数6万元,完成预算的24.7%,比2019年度决算数减少2.41万元,主要原因是受疫情影响,接待外地审计同行考察学习的人数减少,公务接待费用相应下降。

  十一、机关运行经费支出情况说明

  市审计局 2020 年度机关运行经费支出 80.49万元,其中:办公费19.19万元、印刷费2.14万元、水费0.5万元、电费5.65万元、邮电费5万元、物业管理费7.43万元、差旅费1.04万元、维修(护)费0.47万元、培训费0.1万元、公务接待费0.6万元、福利费1.43万元、公务用车运行维护费0.34万元、其他交通费用25.36万元、其他商品和服务支出10.3万元、办公设备购置0.27万元、专用设备购置0.45万元、其他资本性支出0.22万元。年初预算0.65万元,比年初预算数增加79.84 万元,增长122.8%。主要原因是2020年机关运行经费资金来源为纳入统筹的实有资金账户。

  十二、政府采购支出情况说明

  市审计局2020年度政府采购支出总额2.35万元,其中:政府采购货物支出2.35万元,政府采购工程支出0万元,政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额2.35万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额2.35万元,占政府采购支出总额的100%。

  2020年政府采购决算数比2019年度减少24.63万元,下降91.3%,主要原因是2019年因需进行的政府采购已完成,满足本单位当前需求,2020年政府采购需求减少。

  十三、国有资产占用情况说明

  截至2020年12月31日,市审计局共有车辆1辆,其中,应急保障用车1辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。

  十四、预算绩效评价情况说明

  (一)预算绩效管理工作开展情况

  根据预算绩效管理要求,我部门组织开展部门整体支出绩效自评,从评价情况来看,2020年度部门预算执行情况良好,部门整体支出产出和效果达到预期目标。一是预算编制合理,预算执行及时、有效;二是预算资金执行率较上年度有所提高。

  组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及项目7个,资金632.23万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,2020年度项目资金执行情况良好,资金使用规范,资金使用率及支付进度均达到预期目标。

  附件:2020年度市审计局整体支出绩效自评表

2020年度市级部门预算整体支出绩效自评表
填报单位(盖章):宜昌市审计局    
一级指标 二级指标 三级指标内容 指标值 分值 自评得分
预算管理 人员经费预算 人员经费实际支出数与当年预算对比 90%(含)-100% 5 5
人员经费使用 合法合规 5 5
公用经费预算 公用经费预算与上年决算数对比 压减不低于20% 6 5
三公经费预算与上年决算数对比 按比例压减 6 5
公用经费实际支出数与压减后预算对比 80%-100% 6 5
三公经费实际支出数与压减后预算对比 不超过 6 5
项目经费预算 项目经费预算编报科学性 统筹、整合、规范 6 5
资金使用率 80%(含)-100% 6 2
使用合规性 合规 6 6
资金支付进度 30%、50%、80% 6 4
信息公开 预决算信息公开 完整、准确、规范 6 6
结转结余 当年结转结余资金占当年预算比率 ≤5% 5 5
累计结转结余资金比上年增长率 0% 5 5
财务管理 发现问题整改 纪检监察、审计、财政监督、绩效评价问题整改 及时、到位 5 5
政府采购预算管理 政府采购预算编制 政府采购预算编制科学、合理 科学、合理 2 2
政府采购预算执行 政府采购预算执行率 100% 1 1
建立政府采购台账 完整、准确、规范 1 1
合同签订、公示及备案 100% 2 0.5
项目履约验收 100% 1 1
合同资金支付 按时 1 1
采购贫困地区农副产品比例 25%及以上 1 1
面向中小企业采购 30%及以上 1 1
绿色采购 90%及以上 1 1
资产管理 资产配置 资产配置标准 符合 2 2
资产使用 资产账实相符 相符 2 2
固定资产、无形资产闲置比率 0% 2 2
资产出租出借程序 合规 2 2
资产处置 资产处置程序 合规 2 2
自评总分 100 87.5

        (二)部门决算中项目绩效自评结果

  市审计局在今年市级部门决算中无发展性项目。

  (三)绩效评价结果应用情况

  1.部门绩效评价结果应用情况。市审计局将绩效管理相关要求贯穿工作计划制定、预算编制、计划落实、预算执行等环节,规范运用政府收支分类科目,确保实现预定绩效目标,同时加强内部控制管理,将绩效管理工作落到实处。

  2.部门绩效评价结果拟应用情况。市审计局将进一步提高预算编制精准度,加快预算执行进度,完善财政资金使用全流程内控机制,加强项目规划和绩效目标管理,对实施效果好的项目优先保障项目资金预算,建立项目绩效考核机制,将绩效管理工作落到实处。

  十五、其他重要事项情况说明

  无。

  第四部分 名词解释

  一、财政拨款收入:指市级财政当年拨付的资金。

  二、年初结转和结余:指以前年度尚未完成,结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

  三、行政运行支出:指单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

  四、审计业务支出:指市审计局用于审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员、审计干部教育培训、审计宣传与调研、审计法制建设、审计质量控制等方面的支出。

  五、信息化建设支出:指市审计局用于信息化建设方面的支出。

  六、其他审计事务支出:指市审计局除上述项目外,开展其他审计事务方面专门性工作的项目支出。

  七、“三公”经费:包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费,指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费,指单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

  八、机关运行经费:指单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

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