目录
第一部分部门概况
一、部门职能
二、部门决算单位构成
第二部分 2018年部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 2018年部门决算情况说明
一、2018年收入支出决算总体情况说明
二、2018年收入决算情况说明
三、2018年支出决算情况说明
四、2018年财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、2018年一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、2018年财政拨款“三公“经费决算情况说明
八、2018年政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
九、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
（二）政府采购支出情况说明
（三）国有资产占用使用情况说明
（四）预算绩效情况说明
第四部分名词解释
第一部分部门概况
一、主要职能及机构设置情况
（一）依法对全州范围内公安机关作出强制隔离戒毒决定的吸毒成瘾人员执行强制隔离戒毒；
（二）依法对吸毒成瘾人员开展生理脱毒、心理矫治、适度劳动、身体康复、法律法规和道德文化教育，教育和挽救吸毒成瘾人员；
（三）开展自愿戒毒人员收治工作；
（四）开展康复戒毒工作；
（五）参与社区戒毒工作；
（六）参与社会治安综合治理工作；
（七）完成上级交办的其他工作。
（八）本所内设办公室（政工科）、所政管理科（警戒科）、教育矫治科（法制科）、生活卫生科（医务室、心理咨询中心）、习艺劳动科、财务装备科六个科室和两个戒毒管理大队（第一、第二戒毒管理大队）
二、部门决算单位构成
我单位为恩施州司法局的二级单位，本次公开为恩施州强制隔离戒毒所2018年度的部门决算情况。
第二部分2018年部门决算表(详见附件）
1、收入支出决算总表（公开01表）
2、收入决算表（公开02表）
3、支出决算表（公开03表）
4、财政拨款收入支出决算总表（公开04表）
5、一般公共预算财政拨款支出决算表（公开05表）
6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（公开06表）
7、财政拨款“三公”经费支出决算表（公开07表）
8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表）
第三部分 2018年部门决算情况说明
一、2018年收入支出决算总体情况说明
我所本年年初预算收入1249万元，年初预算支出1249万元，收支比上年年初增加430万元，原因是今年收治戒毒人员较去年增加较多。本年调整收入2554.4万元，本年收入比上年增加1490.91万元，增加的原因是基建项目、增加双电源设备，土地过户款等一次性项目较多，另外收治戒毒人员增多增加、辅警及食堂劳务服务经费支出增加也有重要影响。调整支出2554.4万元，调整的原因是基建拨款和中央转移支付资金增加，以及收治戒毒人员工作需要增加经费，本年支出比上年增加523.82万元，增加的原因是基建建设项目、增加双电源设备，土地过户款等一次性项目较多，另外收治戒毒人员增多增加、辅警及食堂劳务服务经费支出增加也有重要影响。
二、2018年收入决算情况说明
我所本年总收入2554.4万元，其中财政拨款2554.4万元，本年收入比上年增加1490.91万元，增加的原因是基建项目、增加双电源设备，土地过户款等一次性项目较多，另外收治戒毒人员增加、辅警及食堂劳务服务经费支出增加也是重要原因。全年总支出2554.4万元，其中基本支出818.73万元，项目支出1735.67万元，项目支出主要用于收治强戒人员经费及基建支出。
当年收入支出预算执行率百分之百，与上年一致。
三、2018年支出决算情况说明
全年总支出2554.4万元，其中基本支出818.73万元，占总支出的32%；项目支出1735.67万元，占总支出的68%，项目支出主要用于收治强戒人员经费、监管场所运行经费及基建支出，本年支出比上年增加523.82万元，增加的原因是基建项目支出、辅警及食堂劳务服务经费支出增加，收治戒毒人员数量大幅上升增加支出，购置双电源等设备增加支出，土地过户增加支出。
当年收入支出预算执行率百分之百，与上年一致。
四、2018年财政拨款收入支出总体情况说明
（1）总体情况本年收入决算2554.4万元，本年支出决算2554.4万元，收入支出比上年增加430万元，收入、支出比年初预算增加1305.4万元。
（2）收入、支出结构情况：本单位收入、支出全部为一般公共预算拨款，无政府基金预算财政拨款收支。
（3）异常的原因：本年收治戒毒人员增加，基建项目建设支出、辅警服务、食堂劳务服务和设备购置费用增加，另外还增加了土地过户等一次性项目支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
（1）总体情况。
我所本年年初预算一般公共预算财政拨款支出1249万元，与收入一致，均比上年年初增加430万元，原因是今年收治戒毒人员较去年增加较多。本年决算收入和支出均为2554.4万元，比预算增加的原因是基建项目、增加双电源设备，土地过户款等一次性项目支出较多，另外收治戒毒人员增加、辅警及食堂劳务服务经费增加也是增加的原因之一。
（2）支出结构情况：总支出2554.4万元。其中：行政运行674.07万元，占总支出的26%；一般行政事务748.67万元，占总支出的29%；强戒人员生活费108万元，占总支出的4%；强戒人员教育经费9万元，占总支出的0.3%；所政设施建设800万元，占总支出的31%；其他强制隔离戒毒支出70万元，占总支出的3%；机关基本养老保险支出56.36万元，占总支出的2%；行政单位医疗25.85万元，占总支出的1%；住房公积金61.2万元，占总支出的2%。
（3）支出具体用途情况。
本部门2018年度工资福利支出679.17万元、对个人和家庭补助4万元、机关运行经费支出135.55万元与年初预算，与上年相比变化不大；强制隔离戒毒人员生活108万元，强制隔离戒毒人员教育9万元，所政设施建设800万元，其他强制隔离戒毒支出70万元，一般行政管理事务管理748.67万元，比上年增加420万元，增加128%，增加的原因是收治戒毒人员增加，增加采购双电源设备，增加土地过户支出，另外辅警及食堂劳务服务经费也有所增加。
六、2018年一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
基本支出818.73万元，其中人员经费支出683.17万元（包含工资福利支出、对个人和家庭补助）、公用经费135.55万元（包含办公费14.08万元、印刷费2.91万元、咨询费2.8万元、手续费0.03万元、水费2.27万元、电费17.61万元、邮电费5.6万元、取暖费1万元、差旅费7.28万元、维修（护）费6.35万元、租赁费0.22万元、培训费2.51万元、公务招待费1.88万元、劳务费23.96万元、工会经费4.76万元、福利费9.97万元、公务用车运行维护费4.32万元、其他交通费24.81万元、其他商品和服务支出3.2万元）。人员经费和公用经费增减变动很小，无异常情况。
七、2018年财政拨款“三公“经费决算情况说明
“三公”经费支出情况：“三公”经费全年6.2万元，其中公务接待费1.88万元，共接待21批次，235人次，公务车辆运行维护费4.32万元，无车辆购置费，年末车辆保有量为4辆。支出超预算的原因是收容规模增大，回访戒毒人员以及加大现身说法宣传教育力度增加了公务车辆运行维护费。本单位无组团出国情况。
八、2018年无政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况
九、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本部门2018年度机关运行经费支出135.55万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），其中：办公费14.08万元、印刷费2.91万元、邮电费5.6万元、差旅费7.28万元、咨询费2.8万元、手续费0.03万元、水费2.27万元、电费17.61万元、取暖费1万元、维修（护）费6.35万元、租赁费0.22万元、培训费2.51万元、公务招待费1.87万元、劳务费23.96万元、工会经费4.76万元、福利费9.97万元、公务用车运行维护费4.32万元、其他交通费用24.81万元、其他商品和服务支出3.2万元。2018年度机关运行经费支出与年初预算数比较基本一致。
（二）政府采购支出情况说明
本部门2018年度政府采购支出总额362.882万元，其中：政府采购货物支出136.082万元、政府采购工程支出110万元、政府采购服务支出116.8万元。
（三）国有资产占用使用情况说明
各部门应当按照如下格式说明：截至2018年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车 0辆、应急保障用车0 辆、执法执勤用车4辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值 50万元以上通用设备 0台（套）；单位价值 100万元以上专用设备2台（套）。
（四）预算绩效情况说明
1.预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目13个，资金1735.67万元，占一般公共预算项目支出总额的67.94％。从评价情况来看，一般行政管理事务748.67万元；强制隔离戒毒人员生活108万元；强制隔离戒毒人员教育9万元；所政设施建设800万元；其他强制隔离戒毒支出70万元全部执行到位。
2.部门决算中项目绩效自评结果
我部门今年在州直部门决算中反映所有项目绩效自评结果均为合格。
（1）强戒人员经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为225万元，执行数为225万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是完成了300名强制隔离戒毒人员的收治和管理教育工作；二是实现了场所安全稳定，顺利通过了上级主管部门年终目标责任考核验收。发现的问题及原因：一是年度项目资金规模偏少，不能满足支出需要，我所每月水、电、气费全年预算只有10多万元，基本只能满足我所一个月的水、电、气支出；二是期初绩效目标金额不够精确；三是禁毒形势依然严峻，社会效益还不能达到人民的期待。项目改进措施：一是进一步加强本及财政和上级财政资金的争取工作，拓展筹措资金渠道，确保戒毒业务正常开展。近年来，恩施州的禁毒形势十分严峻，强制戒毒所收戒人员人数持续增加，预计这种形势将长期保持下去。为满足戒毒所日常运行和有效管理，项目资金保障尤其重要。未来，戒毒所将积极寻求本及财政支持的同时，积极争取上级财政部门的资金支持，为场所长期安全稳定的管理提供帮助，为恩施州的禁毒事业贡献更多的力量；二是合理编制期初的绩效目标；三是进一步创新工作方法，提高社会产出效益。
（2）购买食堂厨师劳务经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为64.7万元，执行数为64.7万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是用于我所购买食堂厨师12名，严格按照戒毒食堂厨师购买标准购买；二是保证了300名戒毒人员和100名工作人员的就餐；三是为场所安全稳定提供了必备的保障。发现的问题及原因：一是资金保障与实际需求存在一定差距，无法保障厨师素质要求；二是食堂管理还需进一步规范。下一步改进措施：一是严格厨师管理，确保食品卫生安全；二是完善食堂管理制度。
（3）所政管理经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为24.3万元，执行数为24.3万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是满足了我所民警职工的误餐保障；二是添置了必要的设备，为场所安全稳定提供了必要的技防设施及设备。发现的问题及原因：一是资金保障与实际有一定差距；二是食堂管理有待进一步加强。下一步改进措施：一是积极争取财政资金支持；二是加强项目资金及食堂管理。
（4）文明创建、党建、综治等目标管理经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算100％。主要产出和效益：实现了综治、党建、目标考核年度考核合格。发现的问题及原因：一是综治、党建、目标管理工作经费仍然不足；二是综治、党建、目标管理工作有待进一步加强。下一步改进措施：一是积极争取财政资金支持；二是加大工作力度，进一步搞好综治、党建、目标管理工作，力争年度考核达到优秀标准。
（5）自费及自聘人员经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为29万元，执行数为29万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是保证了我所自聘五名聘用人员的工资福利等正常发放；二是为我所场所安全管理提供了人员保障；三是有效缓解了我所警力不足的问题。发现的问题及原因：一是经费不能满足实际需要，自聘人员工作量大，待遇相对偏低；二是聘用人员工作调配及潜力发挥有提升空间。下一步改进措施：一是积极争取财政资金支持；二是加强聘用人员管理，充分发挥聘用人员的主观能动性，为场所安全稳定做出更多的贡献。
（6）购买辅警服务经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为62万元，执行数为62万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是向社会购买13名辅警服务；二是有效缓解了警力不足的问题；三是为场所安全稳定提供了必要的人力保障。发现的问题及原因：一是警力不足的问题未得到根本解决；二是辅警人员的管理有待进一步加强。下一步改进措施：一是积极争取政府支持，确保戒毒人员与民警的配备比例达到标准；二是加强辅警人员的管理，确保辅警服务适应戒毒场所管理和维护场所安全稳定的需要。
（7）监管场所运行经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为90万元，执行数为90万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是确保了场所正常运行的资金保障；二是为场所安全稳定提供了必要的物质保障。发现的问题及原因：一是场所运行仍有资金缺口；二是运行成本管理有待进一步加强。下一步改进措施：一是积极争取财政资金支持；二是加强财务管理，努力降低场所运行成本。
（8）人民警察执勤及加班津贴项目绩效自评综述：项目全年预算数为58万元，执行数为57.67万元，完成预算99％。主要产出和效益：一是确保了民警加班及执勤津贴按时按标准发放；二是实现了国家从优待警的政策落实。发现的问题及原因：考勤管理和考勤公开有待进一步加强。下一步改进措施：加强考勤管理和考勤公开。
（9）双电源配电工程经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为100万元，执行数为100万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是实现了戒毒场所用电的安全稳定，确保了电力的不间断供应；二是为场所正常运行和安全提供了电力保障。发现的问题及原因：用电管理和操作规程未形成制度。下一步改进措施：完善双电源的管理制度，制定操作规程，确保电力设备和用电安全。
（10）强制隔离戒毒补助资金项目绩效自评综述：项目全年预算数为110万元，执行数为110万元，完成预算100％。主要产出和效益：完成了消防及排水工程。发现的问题及原因：项目资金不能完全满足实际工作需要，监控还不够完备，信息化程度还不高。下一步改进措施：积极争取上级资金财政支持，努力完善我所场所设施建设，为场所安全稳定提供更好的技防设施。
（11）收治女性戒毒人员相关设施设备经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为48万元，执行数为48万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是完善了收治女性吸毒人员必备的设备及设施条件；二是实现了公安顺利收治女性吸毒人员；三是为社会安全稳定做出了积极贡献。发现的问题及原因：资产管理有待进一步加强。下一步改进措施：完善资产管理制度，明确资产管理责任，确保资产发挥最大效益和有效防止国有资产流失。
（12）土地过户补偿金项目绩效自评综述：项目全年预算数为50万元，执行数为50万元，完成预算100％。主要产出和效益：完成了土地过户补偿。发现的问题及原因：过户手续办理进度缓慢。下一步改进措施：明确责任、加强沟通，尽快完成土地过户手续。
（13）工程欠款项目绩效自评综述：项目全年预算数为800万元，执行数为800万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是确保了戒毒所基建项目顺利实施；二是实现了农民工工资及时支付。发现的问题及原因：一是资金严重不足，工程缺口还很大；二是所政设施建设不够完备。下一步改进措施：一是积极争取本地财政支持，尽快完成工程欠款的支付；二是积极争取上级财政支持，完善监控及其他设施建设。
3.绩效评价结果应用情况：一是由于新型毒品的泛滥，特别是冰毒的影响，恩施州的禁毒形势依然严峻，在恩施州委的正确领导下，恩施州强制戒毒所严格按照上级领导的要求，积极主动开展工作，依法收戒违法吸毒人员，文明科学管理，在所民警积极教育感化戒毒人员，使他们认识毒品的危害，让他们重拾信心，帮助他们戒断毒瘾，早日回归家庭和社会；二是要强化强制戒毒所工作对社会和谐进步发展起到促进作用，让更多戒毒学员重获新生，让更多破碎的家庭得以复合，减少了违法犯罪行为和社会问题；三是戒毒所应该对这些复吸人员重点调查，了解复吸原因，创新工作方法，如心理咨询师介入，家庭成员亲情感化，当地派出所背景调查等方法，对其戒毒工作继续支持，并把这些方法积极运用到以后的工作中去，进一步提高政府财政支出的社会产出效益；四是预算编制紧扣强制戒毒业务主业；五是各项支出实施严格按预算执行。
第四部分名词解释
1.财政拨款收入：指财政预算安排且当年拨付的资金。
2.行政运行：指用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
3.一般行政管理事务：指未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。
4.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休（款）行政事业单位基本养老保险缴费支出、行政事业单位职业年金缴费支出（项）：反映行政事业单位人员养老保险缴费支出及退休人员职业年金坐实部份支出。
5. 医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗、事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政事业单位基本医疗保险缴费经费
6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资、津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
7. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、印刷费、劳务费、福利费、邮电费、交通费、差旅费等支出）。
8. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
9. “三公”经费：按照有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行费。
10. 因公出国（境）费：指单位工作人员因公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。
11. 公务接待费：指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
12. 公务用车：指单位用于履行公务的车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。
13. 公务用车购置及运行费：指单位公务用车购置及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
14.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买各种货物、服务的各项资金。包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、福利费、维修（护）费、公务用车运行维护费及其他费用。
15、强戒人员经费：主要包含强戒人员生活费、强戒业务经费、强戒人员教育经费、强戒人员康复治疗费、所政经费。
