目录
第一部分 部门概况
一、部门职能
二、部门决算单位构成
第二部分 2018年部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 2018年部门决算情况说明
一、2018年收入支出决算总体情况说明
二、2018年收入决算情况说明
三、2018年支出决算情况说明
四、2018年财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、2018年一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、2018年财政拨款“三公“经费决算情况说明
八、2018年政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
九、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
（二）政府采购支出情况说明
（三）国有资产占用使用情况说明
（四）预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、主要职能及机构设置情况
（一）部门职能
1、主管、统筹发展、组织协调全州审计业务工作。负责对州级财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护州级财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2、贯彻实施审计法律、法规、规章和方针、政策，参与拟订有关自治法规、州政府规范性文件草案，制定审计执法、审计管理制度办法并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划。
3、向州长提交年度州级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受州政府委托向州人大常委会提出州级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向州政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向州政府有关部门和县市政府通报审计情况和审计结果。
4、根据《审计法》的规定，直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定、向有关主管机关提出处理处罚的建议或移送有关部门追究相应责任：
（1）州级各部门（含直属单位）预算的执行情况和决算以及其他财政收支。
（2）事业单位和使用财政资金的其他组织的财务收支。
（3）县市政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，财政转移支付资金。
（4）州属国有企业和金融机构、国有资本占控股或主导地位的州属企业和金融机构的资产、负债和损益。
（5）州政府投资和以州政府投资为主的建设项目的预算的执行情况和决算。
（6）州政府部门、县市政府管理和其他单位受州政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
（7）国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。
（8）法律、法规、规章规定应由州审计局进行审计的其他事项。
5、依据《审计法》和有关规定，对党政机关和企事业单位领导干部进行经济责任审计监督。
6、组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查，组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与州财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
7、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定的行政复议、行政诉讼或州政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处重大经济案件。
8、指导和监督内部审计工作。组织全州审计专业培训，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
9、与县市政府共同领导县市审计机关。依法领导和监督县市审计机关的业务，组织县市审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正县市审计机关违反规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管县市审计机关负责人。
10、依法通过适当方式组织审计州国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。
11、指导和推广信息技术在州审计领域的应用，组织建设州审计信息系统。
12、承办上级交办的其他事项。
（二）机构设置
州审计局设10个内设机构：办公室、综合与法规科、政工人事科、财政金融审计科、行政事业审计科、经贸审计科、农业与资源环保审计科、社会保障审计科、固定资产投资审计科、外资运用审计科；设有1个专设机构：州经济责任审计局；辖2个事业单位：州政府投资审计局、州计算机审计中心。
二、部门决算单位构成
部门决算单位包括部门本级，辖2个事业单位：州政府投资审计局、州计算机审计中心。
第二部分 2018年部门决算表（见附件）
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 2018年部门决算情况说明
一、2018年收入支出决算总体情况说明
2018年部门收入总计1899.63万元，其中本年收入1781.73万元，上年结转结余117.9万元，支出总计1899.63万元，其中本年支出1711.73万元，年末结转结余187.9万元。收入与上年度相比增加159.17万元，增长率9.15%，支出比上年度相比增加159.17万元，增长率9.15%。收支增长主要原因是人员增加、调资、奖励性补贴增加及省厅拨付的审计补助经费。
二、2018年收入决算情况说明
2018年部门本年收入总计1781.73万元，其中财政拨款收入1711.73万元，占本年收入的96.07%；其他收入70万元，主要是省厅拨付的审计补助经费，占本年收入的3.93%。本年收入与上年度相比增加44.17万元，增长率2.54%。主要原因是人员增加、调资、奖励性补贴增加及省厅拨付的审计补助经费。
三、2018年支出决算情况说明
2018年部门本年支出总计1711.73万元，其中：基本支出1274.93万元，占本年支出的74.48%；项目支出436.8万元，占本年支出的25.52%，本年支出与上年度相比增长了91.17万元，增长率5.63%。主要原因是人员增加、调资、奖励性补贴增加。
四、2018年财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收入1711.73万元，全部为一般公共预算财政拨款。2018年财政拨款支出1711.73万元，全部为一般公共预算财政拨款。2017年财政拨款收入1622.56万元，财政拨款支出1620.56万元，与上年度相比，收入增加89.17万元，增长率5.5%，支出增加91.17万元，增长率5.63%，收支增加的主要原因是人员增加、调资、奖励性补贴增加等。比年初预算数增加178.07万元，主要原因是人员增加、调资及奖励性补贴增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（1）总体情况
2018年度一般公共预算财政拨款支出1711.73万元，比上年度1620.56万元增加91.17万元，增加5.63%，比年初预算增加178.07万元，主要原因是人员增加、调资及奖励性补贴增加。
（2）支出结构情况
按支出功能分：一般公共服务支出1503.71万元，占比87.85%，与上年相比增长了187.73万元；社会保障和就业支出80.73万元，占比4.72%，与上年相比减少了111.17万元；医疗卫生与计划生育支出36.39万元，占比2.12%，与上年相比减少了5.61万元；住房保障支出90.9万元，占比5.31%，与上年相比增加了20.22万元。
（3）支出具体用途情况。
按支出用途分：行政运行958.28万元，占比55.98%，一般行政管理事务436.8万元，占比25.52%，事业运行108.63万元，占比6.35%，机关事业单位基本养老保险缴费支出78.34万元，占比4.58%，机关事业单位职业年金缴费支出2.39万元，占比0.14%，行政单位医疗31.42万元，占比1.84%，事业单位医疗4.98万元，占比0.29%，住房公积金90.9万元，占比5.31%。
六、2018年一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出1274.93万元，与上年相比增加了231.12万元，其中人员经费支出1119.94万元，占比87.84%，与上年相比增加了244.62万元。人员经费支出包含工资福利支出989.71万元，对个人和家庭的补助支出130.23万元；公用经费支出154.99万元，占比12.16%，与上年相比减少了13.5万元。公用经费支出包含办公费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费等。
七、2018年财政拨款“三公”经费决算情况说明
2018年“三公经费”决算数17.9万元，比上年度决算数13.76万元增加4.14万元，上升30.09%，年初预算数56万。2018年因公出国（境）费用为4.99万元，2017年因公出国（境）费用为4.95万元，比2017年增加了0.04万元，此笔费用是省厅统一组织一次安排1人赴美国、墨西哥项目合作洽谈与交流费用；公务接待14批次，共105人，主要接待外单位交流调研及县市审计局人员工作汇报等，支出金额0.84万元，比上年度1.19万元减少0.35万元，下降29.41%，主要原因是严格控制接待次数及人数，且接待严格按照各项财经纪律执行；公务用车保有量为3辆，主要用于车辆维修保养、保险及出差过路费等，全年发生公务用车运行维护费用12.07万元，比上年度7.62万元增加4.45万元，上升58.4%，增加的主要原因是驻村扶贫等用车费用增加 。2018年未购置公务用车，公务用车购置费为0万元。
八、2018年政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
2018年度部门没有政府性基金财政拨款收入及支出。
九、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本部门2018年机关运行经费支出154.99万元，其中办公费112.64万元、印刷费0.22万元、邮电费0.59万元、物业管理费4.63万元、差旅费0.14万元、因公出国（境）费用4.99万元、维修（护）费1.85万元、会议费0.02万元、培训费0.53万元、公务招待费0.53万元、委托业务费0.12万元、工会福利费0.77万元、公务用车运行维护费7.7万元、其他商品服务支出20.26万元。2018年度机关运行经费支出比年初预算数减少25.14万元，降低13.96%。减少的主要原因是2018年人员增减变化及严格控制一般性支出。
（二）政府采购支出情况说明
本部门 2018年度政府采购支出总额219.89万元，其中：政府采购货物支出131.13万元、政府采购工程支出22.72万元、政府采购服务支出66.04万元。授予中小企业合同金额135.25万元，占政府采购支出总额的61.51%，授予小微企业合同金额84.64万元，占政府采购支出总额的38.49%。2018年政府采购决算数比上年增加81.89万元，主要原因是新增项目，所以政府采购支出相应增加。
（三）国有资产占用使用情况说明
截至2018年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中应急保障用车1 辆、特种专业技术用车2 辆；本部门无单位价值 50万元以上通用设备及单位价值 100万元以上专用设备。
（四）预算绩效情况说明
1.预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目7个，资金510万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，2018年部门预算绩效目标完成情况较好。
2.部门决算中项目绩效自评结果
我部门所有项目绩效自评结果较好。部门2018年所有项目全年预算数为510万元，执行数为436.8万元，完成预算85.64％。所有项目支出均围绕单位审计监督职能，州委州政府下达的重点工作等列支，主要用于聘用人员经费、中介审计、文明创建、党建、综治、老干等目标管理、金审三期等支出。
（1）金审三期年初预算120万元，全年执行数113.45万元，执行率94.54%。主要产出和效益：一是2018年及时购买防火墙、核心交换机、网络防病毒软件、安全管理平台、入侵检测、漏洞扫描等维护信息系统安全设备。二是2018年网络信息系统购置更新及时，系统运行良好，保障机关正常运转。
（2）文明创建、党建、综治等目标管理年初预算75万元，全年执行数62.81万元，执行率83.74%。主要产出和效益：一是单位按时按质地完成有关党建、综治、扶贫等方面的目标管理工作。二是该项目保障了机关正常运行，绩效目标完成情况为优。
（3）政府购买服务-审计服务年初预算50万元，全年执行数48.22万元，执行率96.45%。主要产出和效益：2018年绩效目标5个，2018年实际聘用中介数量为5个，绩效目标完成情况较好。通过中介审计，审减投资额，为国家节约了资金，也有效解决了单位政府投资审计人员不足及力量薄弱的问题。
（4）政府建设年初预算20万元，全年执行数19.95万元，执行率99.75%。主要产出和效益：2018年完成机关篮球场凉亭维修改造，通过篮球场凉亭维修改造，为全国文明单位创建打好建设“硬环境”，为全民健身提供舒适环境。
（5）自聘及自费人员经费年初预算120万元，全年执行数87.81万元，执行率73.17%。主要产出和效益：聘用人员按时按要求完成各自工作任务，单位按月发放每人工资，按时缴纳社保、公积金等。单位临时聘用人员各尽其职，各尽其责，很好地推进了各项工作的开展，为审计机关服务，效益指标完成情况较好。发现的问题及原因：该项目执行率低的原因是2018年年初单位临时聘用人员15人，中途有人员增减变动，2月减少2人，4月减少2人。
（6）综合管理经费、经济责任审计年初预算125万元，全年执行数104.52万元，执行率83.62%。主要产出和效益：2018年审计项目年度计划19个，全年完成值19个，外派审计项目合格率100%，按期完成率100%。审计人员完成审计项目，充分发挥了审计监督职能，绩效目标完成情况较好。
下一步，部门将继续做好预算绩效管理工作，引导干部职工树立正确的绩效观念，保证资金支出的科学性和有效性，通过财政支出绩效评价和管理，提高财政资金使用效率。
3、绩效评价结果应用情况
突出效果导向，加强评价结果应用。推动绩效评价结果与下一年度预算安排相结合，为预算编制提供有效信息。
第四部分 名词解释
1、一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。
2、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、会议费、差旅费等）。
3、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
4、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
5、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。
6、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
7、机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
