目录
第一部分部门概况
一、部门职能
二、部门决算单位构成
第二部分 2019年部门决算表（见附表）
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 2019年部门决算情况说明
一、2019年收入支出决算总体情况说明
二、2019年收入决算情况说明
三、2019年支出决算情况说明
四、2019年财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、2019年一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、2019年财政拨款“三公“经费决算情况说明
八、2019年政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
九、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
（二）政府采购支出情况说明
（三）国有资产占用使用情况说明
（四）预算绩效情况说明
第四部分名词解释
第一部分部门概况
一、主要职能及机构设置情况
（一）依法对全州范围内公安机关作出强制隔离戒毒决定的吸毒成瘾人员执行强制隔离戒毒；
（二）依法对吸毒成瘾人员开展生理脱毒、心理矫治、适度劳动、身体康复、法律法规和道德文化教育，教育和挽救吸毒成瘾人员；
（三）开展自愿戒毒人员收治工作；
（四）开展康复戒毒工作；
（五）参与社区戒毒工作；
（六）参与社会治安综合治理工作；
（七）完成上级交办的其他工作。
（八）本所内设办公室（政工科）、所政管理科（警戒科）、教育矫治科（法制科）、生活卫生科（医务室、心理咨询中心）、习艺劳动科、财务装备科六个科室和两个戒毒管理大队（第一、第二戒毒管理大队）
二、部门决算单位构成
我单位为恩施州司法局的二级单位，本次公开为恩施州强制隔离戒毒所2019年度的部门决算情况。
第三部分 2019年部门决算情况说明
一、2019年收入支出决算总体情况说明
我所本年预算收入1955.45万元，本年支出1955.45万元，本年收入、支出比上年减少598.95万元，减少的原因是基建项目、收治女性戒毒人员项目、双电源设备项目，土地过户项目等一次性项目变化影响，分别是：基建项目比上年减少400万元、收治女性戒毒人员项目比上年减少48万元、双电源设备比上年减少100万元，土地过户比上年减少50万元，
二、2019年收入决算情况说明
我所本年总收入1955.45万元，其中财政拨款1955.45万元，本年收入比上年减少598.95万元，减少的原因是基建项目、收治女性戒毒人员项目、双电源设备项目，土地过户项目等一次性项目变化影响，分别是：基建项目比上年减少400万元、收治女性戒毒人员项目比上年减少48万元、双电源设备比上年减少100万元，土地过户比上年减少50万元。
三、2019年支出决算情况说明
全年总支出1955.45万元，其中基本支出816.59万元，占总支出的42%；项目支出1138.86万元，占总支出的58%，项目支出主要用于收治强戒人员经费、监管场所运行经费及基建支出，本年支出比上年减少598.95万元，减少的原因是基建项目、收治女性戒毒人员项目、双电源设备项目，土地过户项目等一次性项目变化影响，分别是：基建项目比上年减少400万元、收治女性戒毒人员项目比上年减少48万元、双电源设备比上年减少100万元，土地过户比上年减少50万元。
四、2019年财政拨款收入支出总体情况说明
财政拨款收入决算1955.45万元，本年支出决算1955.45万元，本年收入、支出比上年减少598.95万元，减少的原因是基建项目、收治女性戒毒人员项目、双电源设备项目，土地过户项目等一次性项目变化影响，分别是：基建项目比上年减少400万元、收治女性戒毒人员项目比上年减少48万元、双电源设备比上年减少100万元，土地过户比上年减少50万元。
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
（1）总体情况。
一般公共预算财政拨款支出1955.45万元，本年一般公共预算财政拨款支出比上年减少598.95万元，减少的原因是基建项目、收治女性戒毒人员项目、双电源设备项目，土地过户项目等一次性项目变化影响，分别是：基建项目比上年减少400万元、收治女性戒毒人员项目比上年减少48万元、双电源设备比上年减少100万元，土地过户比上年减少50万元。
（2）一般公共预算财政拨款支出结构情况：总支出1955.45万元。其中：行政运行664.76万元，占总支出的34%；一般行政事务621.86万元，占总支出的31.8%；强戒人员生活费108万元，占总支出的5.52%；强戒人员教育经费9万元，占总支出的0.45%；所政设施建设400万元，占总支出的20.46%；机关基本养老保险支出48.17万元，占总支出的2.46%； 机关事业单位职业年金缴费支出7.76，占总支出的0.4%；行政单位医疗30.03万元，占总支出的1.54%；住房公积金65.88万元，占总支出的3.37%。
（3）一般公共预算财政拨款支出具体用途情况。
本部门2019年度一般公共预算财政拨款总支出1955.45万元，其中：一般公共预算财政拨款行政运行664.76万元，比年初预算增加52.3万元，增加的原因是工资政策性调整增加所致；一般行政事务621.86万元，比年初预算增加170.86万元，增加的原因是上级专款增加38万元，收治戒毒人员工作需要，增加辅警项目134万元；强戒人员生活费108万元、强戒人员教育经费9万元与年初预算一致；所政设施建设400万元为年初预列但未进入预算的追加一次性项目；机关基本养老保险支出48.17万元，比年初预算减少7万元，减少的原因是有两人由在职转退休； 机关事业单位职业年金缴费支出7.76，与年初预算一致；行政单位医疗30.03万元，比年初增加1.56万，增加的原因是人员工资政策性调整；住房公积金65.88万元，比年初增加1.47万，增加的原因是人员工资政策性调整。
六、2019年一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
基本支出816.58万元，其中人员经费支出678.36万元（包含工资福利、对个人和家庭补助）、公用经费支出138.22万元（包含办公费12.13万元、印刷费2.94万元、咨询费1万元、水费11万元、电费21万元、邮电费5.63万元、取暖费1.5万元、差旅费6.79万元、维修（护）费11.53万元、培训费1.32万元、公务接待费0.43万元、专用材料费5万元、劳务费1.62万元、委托业务费0.16万元、工会经费5.71万元、福利费12.12万元、公务用车运行维护费2.89万元、其他交通费24.83万元、其他商品和服务支出10.63万元）
七、财政拨款“三公经费”决算情况说明
（一）“三公经费”财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费全年支出总额3.32万元，年初预算“三公经费”财政拨款支出6万元，其中公务车辆运行维护费3万元，公务接待费3万元，支出比预算减少的原因是公务接待大部分在单位食堂进行，大大减少了接待费用。
（二）“三公经费”财政拨款支出决算总体情况说明
1、本单位无组团出国情况。
2、公务车辆运行维护费2.89万元，年初预算公务车辆运行维护费3万元，支出比预算减少的原因是部分车辆运行费用未支付。
无车辆购置费。
年末车辆保有量为3辆。
3、公务接待费0.43万元，共接待6批次，37人次，年初预算公务接待费3万元，支出比预算减少的原因是公务接待大部分在单位食堂进行，大大减少了接待费用。
本单位无组团出国情况。
八、2019年无政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况
九、财政专项支出决算情况说明
本单位无财政专项支出
九、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本部门2019年度机关运行经费支出138.22万元，其中：办公费12.13万元、印刷费2.94万元、邮电费5.63万元、差旅费6.79万元、咨询费1万元、手续费0万元、水费11万元、电费21万元、取暖费1.5万元、维修（护）费11.53万元、租赁费0万元、培训费1.32万元、公务招待费0.43万元、专用材料费5万元、劳务费1.62万元、委托业务费0.16万元、工会经费5.71万元、福利费12.12万元、公务用车运行维护费2.89万元、其他交通费用24.83万元、其他商品和服务支出10.63万元。2018年度机关运行经费支出与年初预算数比较基本一致。
（二）政府采购支出情况说明
本部门2019年度政府采购支出总额832.72万元，其中：政府采购货物支出59.36万元、政府采购工程支出400万元、政府采购服务支出373.36万元。授予中小企业合同金额152万元，占政府采购支出总额的18%，其中：授予小微企业合同金额135万元，占政府采购支出总额的16%。
（三）国有资产占用使用情况说明
截至2019年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车 0辆、应急保障用车0 辆、执法执勤用车3辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值 50万元以上通用设备 0台（套）；单位价值 100万元以上专用设备2台（套）。
（四）预算绩效情况说明
1.预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目10个，资金1138.87万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，一般行政管理事务621.86万元，强制隔离戒毒人员生活108万元，强制隔离戒毒人员教育9万元，所政设施建设400万元。从评价的情况看所有项目全部执行到位，并达到了预期的目的。
2.部门决算中项目绩效自评结果
我部门今年在州直部门决算中反映所有项目绩效自评结果均为合格。
（1）强戒人员经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为225万元，执行数为225万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是完成了300名强制隔离戒毒人员的收治和管理教育工作；二是实现了场所安全稳定，顺利通过了上级主管部门年终目标责任考核验收。发现的问题及原因：一是年度项目资金规模偏少，不能满足支出需要，我所每月水、电、气费全年预算只有10多万元，基本只能满足我所一个月的水、电、气支出；二是期初绩效目标金额不够精确；三是禁毒形势依然严峻，社会效益还不能达到人民的期待。项目改进措施：一是进一步加强本及财政和上级财政资金的争取工作，拓展筹措资金渠道，确保戒毒业务正常开展。近年来，恩施州的禁毒形势十分严峻，强制戒毒所收戒人员人数持续增加，预计这种形势将长期保持下去。为满足戒毒所日常运行和有效管理，项目资金保障尤其重要。未来，戒毒所将积极寻求本及财政支持的同时，积极争取上级财政部门的资金支持，为场所长期安全稳定的管理提供帮助，为恩施州的禁毒事业贡献更多的力量；二是合理编制期初的绩效目标；三是进一步创新工作方法，提高社会产出效益。
（2）购买食堂厨师劳务经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为64.7万元，执行数为64.7万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是用于我所购买食堂厨师12名，严格按照戒毒食堂厨师购买标准购买；二是保证了300名戒毒人员和100名工作人员的就餐；三是为场所安全稳定提供了必备的保障。发现的问题及原因：一是资金保障与实际需求存在一定差距，无法保障厨师素质要求；二是食堂管理还需进一步规范。下一步改进措施：一是严格厨师管理，确保食品卫生安全；二是完善食堂管理制度。
（3）所政管理经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为24.3万元，执行数为24.3万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是满足了我所民警职工的误餐保障；二是添置了必要的设备，为场所安全稳定提供了必要的技防设施及设备。发现的问题及原因：一是资金保障与实际有一定差距；二是食堂管理有待进一步加强。下一步改进措施：一是积极争取财政资金支持；二是加强项目资金及食堂管理。
（4）文明创建、党建、综治等目标管理经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算100％。主要产出和效益：实现了综治、党建、目标考核年度考核合格。发现的问题及原因：一是综治、党建、目标管理工作经费仍然不足；二是综治、党建、目标管理工作有待进一步加强。下一步改进措施：一是积极争取财政资金支持；二是加大工作力度，进一步搞好综治、党建、目标管理工作，力争年度考核达到优秀标准。
（5）自费及自聘人员经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为29万元，执行数为29万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是保证了我所自聘五名聘用人员的工资福利等正常发放；二是为我所场所安全管理提供了人员保障；三是有效缓解了我所警力不足的问题。发现的问题及原因：一是经费不能满足实际需要，自聘人员工作量大，待遇相对偏低；二是聘用人员工作调配及潜力发挥有提升空间。下一步改进措施：一是积极争取财政资金支持；二是加强聘用人员管理，充分发挥聘用人员的主观能动性，为场所安全稳定做出更多的贡献。
（6）购买辅警服务经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为196万元，执行数为196万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是向社会购买13名辅警服务；二是有效缓解了警力不足的问题；三是为场所安全稳定提供了必要的人力保障。发现的问题及原因：一是警力不足的问题未得到根本解决；二是辅警人员的管理有待进一步加强。下一步改进措施：一是积极争取政府支持，确保戒毒人员与民警的配备比例达到标准；二是加强辅警人员的管理，确保辅警服务适应戒毒场所管理和维护场所安全稳定的需要。
（7）监管场所运行经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为100万元，执行数为100万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是确保了场所正常运行的资金保障；二是为场所安全稳定提供了必要的物质保障。发现的问题及原因：一是场所运行仍有资金缺口；二是运行成本管理有待进一步加强。下一步改进措施：一是积极争取财政资金支持；二是加强财务管理，努力降低场所运行成本。
（8）人民警察执勤及加班津贴项目绩效自评综述：项目全年预算数为58万元，执行数为56.86万元，完成预算99％。主要产出和效益：一是确保了民警加班及执勤津贴按时按标准发放；二是实现了国家从优待警的政策落实。发现的问题及原因：考勤管理和考勤公开有待进一步加强。下一步改进措施：加强考勤管理和考勤公开。
（9）强制隔离戒毒补助资金项目绩效自评综述：项目全年预算数为38万元，执行数为38万元，完成预算100％。主要产出和效益：完成了急需的装备购置和场所设施、设备的维修维护。发现的问题及原因：项目资金不能完全满足实际工作需要，监控还不够完备，信息化程度还不高。下一步改进措施：积极争取上级资金财政支持，努力完善我所场所设施建设，为场所安全稳定提供更好的技防设施。
（10）工程欠款项目绩效自评综述：项目全年预算数为400万元，执行数为400万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是确保了戒毒所基建项目顺利实施；二是实现了农民工工资及时支付。发现的问题及原因：一是资金严重不足，工程缺口还很大；二是所政设施建设不够完备。下一步改进措施：一是积极争取本地财政支持，尽快完成工程欠款的支付；二是积极争取上级财政支持，完善监控及其他设施建设。
3.绩效评价结果应用情况：一是由于新型毒品的泛滥，特别是冰毒的影响，恩施州的禁毒形势依然严峻，在恩施州委的正确领导下，恩施州强制戒毒所严格按照上级领导的要求，积极主动开展工作，依法收戒违法吸毒人员，文明科学管理，在所民警积极教育感化戒毒人员，使他们认识毒品的危害，让他们重拾信心，帮助他们戒断毒瘾，早日回归家庭和社会；二是要强化强制戒毒所工作对社会和谐进步发展起到促进作用，让更多戒毒学员重获新生，让更多破碎的家庭得以复合，减少了违法犯罪行为和社会问题；三是戒毒所应该对这些复吸人员重点调查，了解复吸原因，创新工作方法，如心理咨询师介入，家庭成员亲情感化，当地派出所背景调查等方法，对其戒毒工作继续支持，并把这些方法积极运用到以后的工作中去，进一步提高政府财政支出的社会产出效益；四是预算编制紧扣强制戒毒业务主业；五是各项支出实施严格按预算执行。
第四部分名词解释
1.财政拨款收入：指财政预算安排且当年拨付的资金。
2.行政运行：指用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
3.一般行政管理事务：指未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。
4.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休（款）行政事业单位基本养老保险缴费支出、行政事业单位职业年金缴费支出（项）：反映行政事业单位人员养老保险缴费支出及退休人员职业年金坐实部份支出。
5. 医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗、事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政事业单位基本医疗保险缴费经费
6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资、津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
7. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、印刷费、劳务费、福利费、邮电费、交通费、差旅费等支出）。
8. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
9. “三公”经费：按照有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行费。
10. 因公出国（境）费：指单位工作人员因公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。
11. 公务接待费：指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
12. 公务用车：指单位用于履行公务的车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。
13. 公务用车购置及运行费：指单位公务用车购置及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
14.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买各种货物、服务的各项资金。包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、福利费、维修（护）费、公务用车运行维护费及其他费用。
15、强戒人员经费：主要包含强戒人员生活费、强戒业务经费、强戒人员教育经费、强戒人员康复治疗费、所政经费。
