目   录

第一部分 部门概况

一、部门职能

二、部门决算单位构成

三、 人员构成

第二部分 2019年部门决算表

一、收入支出决算总表（公开01表）

二、收入决算表（公开02表）

三、支出决算表（公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总表（公开04表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（公开05表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（公开06表）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（公开07表）

八、政府性基金预算收支决算表（公开08表）

第三部分 2019年部门决算情况说明

一、2019年收入支出决算总体情况说明

二、2019年收入决算情况说明

三、2018年支出决算情况说明

四、2019年财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、2019年一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、2019年财政拨款“三公“经费决算情况说明

八、2019年政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购支出情况说明

（三）国有资产占用使用情况说明

（四）预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 部门概况

 一、单位概况

恩施州社会保险管理局是2004年1月在原州劳动社会保险管理局（副县级）、州医疗保险管理局（副县级）、州机关事业单位养老保险管理局（科级）基础上合并组建的“五险合一”的社会保险经办机构。2008年纳入参公管理，属州人社局管理的正县级事业单位。主要负责经办州直所有社会保险业务和指导县市社会保险的经办工作。2019年3月机构改革将医疗保障职能划转至恩施州医疗保障局。

二、单位职责

（一）贯彻执行国家、省、州社会保险法律法规和政策，组织实施社会保险年度工作计划；

（二）负责经办州直社会保险登记、申报、核定、分账对账、缴费记录、待遇审核、待遇支付、基金管理、社会保险稽核等业务工作；

（三）负责建立和管理州直参保职工个人账户；

（四）负责州直社会保险的扩面续保工作；

（五）负责州直社会保险基金管理结算工作；

（六）负责全州社保基金监管；

（七）负责州直参保的离退休人员的管理服务工作；

（八）编制社会保险基金预决算；

（九）负责全州社会保险的信息和统计分析工作；

（十）指导县市社会保险经办机构的业务工作；

（十一）承办上级机关交办的其他工作。

三、部门决算单位构成

州社会保险管理局内设机构12科一室：办公室、登记核定科、基金财务科、工伤科、统计科、机关养老保险登记核定科、结算科、企业退休管理服务科、稽核科、机关事业保险基金管理科、机关保险退休管理科、职业年金科、城乡居民养老保险管理科、。

三、人员机构情况

州编委核定我局编制42人（内含占编不上编人员一名），实有在岗在编人员29人，其中班子成员2人。退休16人。

第二部分 2019年度部门决算报表

2019年度部门决算公开报表（见附件）

1、收入支出决算总表（公开01表）

2、收入决算表（公开02表）

3、支出决算表（公开03表）

4、财政拨款收入支出决算总表（公开04表）

5、一般公共预算财政拨款支出决算表（公开05表）

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（公开06表）

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（公开07表）

8、政府性基金预算收支决算表（公开08表）

第三部分 2019年部门决算情况说明

一、2019年收入支出决算总体情况说明

2019年部门决算本年收入1027.59万元，较2018年减少17万元，减少原因是2019年医保职能划转，人员和业务经费减少。本年支出1027.59万元，较2018年减少17万元，减少原因是2019年医保职能划转，人员和业务经费减少。

二、2019年收入决算情况说明

2019年部门决算本年收入为1027.59万元，其中财政拨款收入1027.59万元（本年无政府性基金预算财政拨款收入，无事业收入、经营收入、其他收入），占总收入的100%，相比2018年减少17万元，减少原因是2019年医保职能划转，人员和业务经费减少。

三、2019年支出决算情况说明

2019年部门决算支出1027.59万元，其中基本支出853.48万元，占总支出83%，较2018年基本支出减少了9.79万元；项目支出174.11万元，占总支出17%，较2018年项目支出减少35.8万元。减少原因是2019年医保职能划转，人员和业务经费减少。

四、2019年财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年部门决算本年收入全部为一般公共预算财政拨款，无政府性基金预算财政拨款，本年收入1027.59万元，较2018年决算支出减少17万元，较2019年预算收入减少37.83万元，减少原因是2019年医保职能划转，人员和业务经费减少；2019年部门决算本年支出全部为一般公共预算财政拨款，无政府性基金预算财政拨款,本年支出1027.59万元，较2018年决算支出减少17万元，较2019年预算支出减少37.83万元，减少原因是2019年医保职能划转，人员和业务经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

（1）总体情况。

2019年部门决算一般公共预算财政拨款支出1027.59万元，较2018年决算支出减少17万元，较2019年预算支出减少37.83万元，减少原因是2019年医保职能划转，人员和业务经费减少。

（2）支出结构情况。

各项支出占一般公共预算财政拨款支出的比重：社会保障和就业支出930.04万元，占一般公共预算财政拨款支出的91%，较2018年减少28.29万元；医疗卫生与计划生育支出类本年支出29.76万元，占一般公共预算财政拨款支出的2.4%，较2018年增加2万元。住房保障支出类本年支出67.79万元，占一般公共预算财政拨款支出的6.6%，较2018年增加9.28万元；

（3）支出具体用途情况。

2019年一般公共预算财政拨款支出年初预算1065.42万元，决算支出1027.59万元，差额27.83万元，其中行政运行年初预算696.87万元，决算支出853.48万元，差额156.61万元，原因是职工工资水平提高发放资金导致。一般行政管理事务年初预算166万元，决算支出174.11万元，减少差额8.11万元，主要是医疗职能转出，项目开支减少原因导致。

六、2019年一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出决算853.48万元，其中人员经费支出709.34万元（工资福利支出658.69万元，对个人和家庭的补助支出50.65万元），较2018年减少0.98万元，减幅0.14%，原因是人员减少导致；本年决算公用经费支出144.13万元（其中办公费支出22.96万元，印刷费0.05万元，手续费0.16元，水费0.16万元，电费3.85万元，邮电费5.05万元，差旅费支出29.33万元，维修（护）费4.16万元，会议费支出0.70万元，培训费0.17万元，公务接待费0.75万元，劳务费6.72万元，委托业务费1.68万元，工会经费5.96万元，福利费15.27万元，公务用车运行维护费4.12万元，其他交通费28.09万元，税金及附加费用0.01万元，其他商品服务支出14.96万元），较2018年增长19.76万元，增长率13.71%，原因是压缩开支的同时，三公经费厉行节约，加大社保宣传力度。

七、2019年财政拨款“三公“经费决算情况说明

2019年州社保局三公经费支出6.26万元,2018年三公经费支出4.84万元，支出增加1.42万元，增加率23%。严格落实中央八项规定精神，严格控制“三公”经费支出。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出为零。2019年州社会保险管理局未安排局内工作人员出国（境）活动。

（2）公务接待费年初预算10万元，实际支出0.75万元。接待客人18批次，共计165人。主要用于接待各级社保系统工作人员支出等。较2018年公务接待费支出0.99万元减少0.24万元，支出减少率32%。接待批次10批次，接待人员137人，导致接待费较上年有所减少。在公务接待中，贯彻党中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、省委省政府有关具体要求，严格执行各项政策规定。

（3）公务用车购置及运行费支出5.51万元，2019年没有安排公务用车购置费，全部为公务用车运行及维护费，公务用车运行维护费主要为：公务车维修费用、燃油费、过路过桥停车洗车费。增加的原因是我局公务应急车鄂Q0380A使用年限近十二年，自2019年以来用于我局扶贫点利川市元堡乡花坪村开展扶贫工作，故燃油费、维修费用偏高。

八、2019年政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2019年没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排支出，故政府性基金预算收支决算表无数据。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本年决算公用经费支出233.47万元（其中办公费支出24.75万元，印刷费20.02万元，手续费0.16元，水费0.16万元，电费4.38万元，邮电费5.32万元，差旅费支出35.57万元，维修（护）费6.47万元，会议费支出4.43万元，培训费21.56万元，公务接待费0.75万元，劳务费33.86万元，委托业务费1.68万元，工会经费5.96万元，福利费15.42万元，公务用车运行维护费5.51万元，其他交通费30.78万元，税金及附加费用0.11万元，其他商品服务支出16.67万元），较2018年减少24.97万元，原因是压缩开支的同时，三公经费厉行节约，加大社保宣传力度。2019年我局分2批组织干部职工赴杭州参加精准扶贫人社干部业务提升班及2019年利川市扶贫办对脱贫攻坚提出了“每名帮扶干部一个月保证入户走访一次”的要求，全局干部职工往返州城和扶贫点次增多，差旅费支出进一步增加，导致预算决算差额大。

（二）政府采购支出情况说明

2019年我局采购总支出20.97万元，比上年度减少39.53万元，其中货物采购支出22万元，比上年度增长9.4万元，服务采购支出38.5万元，比上年度增长22.2万元。本单位积极响应中央八项规定及省委州委六条意见及实施，根据单位实际情况及资产配置标准，严格控制重复配置厉行节约的成果。货物采购、服务采购支出增加的主要原因是用于社保经办业务能力提升及加强社保宣传费用。

（三）国有资产占用使用情况说明

截止2019 年底，我局保有车辆1辆（一般公务用车），价值26.85万元；无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。

（四）预算绩效情况说明

1、预算绩效管理工作情况

根据工作需要，州社保局共有党建综治管理经费、社保能力建设项目、业务经办工作经费项目、自聘自费人员经费四项，原总项目金额为211万元，医保局成立时转项目经费20万元，现实有项目金额为191万元。其中：党建综治管理经费全年指标10万元(支付我单位在职党建、扶贫、综合、文明创建、老干等目标管理等费用，保障扶贫工作的正常开展)，社保能力建设项目全年指标70万元(用于支付主要用于加强队伍建设，提升经办服务能力，加强窗口建设信息化建设，提升经办服务水平。包含组织改革事项培训学习，购置服务办公设施设备。)，业务经办工作经费项目全年指标36万元(用于开展社保经办工作所需要的会议费、检查调研、政策宣传，公务用车运行维护费、精准扶贫等支出及政府采购等费用)，自聘自费人员经费项目全年指标75万元(用于支付我单位在职自费编制人员和长期聘用人员的工资及在职人员伙食费等费用，保障其工作的正常开展，进一步缓解单位人少事多的困境，有利于我单位日常工作的正常开展)。

2、部门决算中项目绩效自评结果

2019年，党建、综合、文明创建、老干等目标管理项目绩效自评综述：项目全年经费为10万元。具体情况如下：支付支付尖刀班人居环境安全饮水及出差补助5.6万元，店子坪红色教育基地活动经费0.51万元，其他支出0.49万元，年度支出6.6万元，完成项目经费66%。主要产出和效益：一是定期研究党建工作，订阅党建期刊杂志，确保机关正常运转，保障机关党建工作、综治管理、文明创建、老干工作顺利开展，力求提升机关管理制度化、科学化水平。发现的问题及原因：对此项目社会效益二级指标难以量化，评价难度大。下一步改进措施：针对可量化的指标，设置量化指标值，对于难以量化考核的指标，设置分级分档考核标准。

社保经办能力建设项目绩效自评综述：项目全年经费70万元。支出社保经办能力建设项目经费58.61万元。主要用于主要用于加强队伍建设，提升经办服务能力，加强窗口建设信息化建设，提升经办服务水平。包含开展社保能力提升培训班费用20.89万元，市民之家窗口劳务派遣人员劳务费19.3万元，购置服务办公设施设备9.79万元，其他支出8.63万元。经费支出的进度达到84%。 发现的问题及原因：一是对项目预算不够精准，没有进行精细预算；二是财务支出过于集中、全年实施项目较多；三是个别绩效指标年度指标值未量化或设置偏低。下一步改进措施：一是精准预算，强化预算管理；二是更加科学合理的设置绩效指标年度指标值，服务经济社会发展，坚持“经办出贡献”的理念，紧扣发展第一要务，围绕中心，服务大局，努力提升社保经办对经济社会发展的贡献度，提高财政资金使用效率；

业务经办工作经费项目绩效自评综述：项目全年经费34万元。主要用于社保十年宣传三本书印刷费18万元，会议费1.23万元，公车维护费用0.88万元，扶贫及调研租车费2.36万元，劳务派遣工资费用8万元，其他支出3.53万元。保障工作的正常开展。完成项目经费95%。主要产出和效益：做好业务经办能力工作、项目实施的跟踪检查工作。发现在问题及原因：业务经办能力是一个长期执行的项目，旨在提高服务质量，提高社会效益。但实际支付中量化值偏低，     社会效益指标偏低。下一步改进措施：定期不定期地对项目实施情况和经费使用情况进行跟踪检查，确保业务经办工作项目实施工作正常运行，达到预期绩效目标。

自费及自聘人员经费工作经费项目绩效自评综述：项目全年经费75万元。主要支出是其他工资福利支出共60.8元、伙食补助费14.2万元，项目完成率100%。支付手续合法合规，支付依据齐全，无超支、透支等情况。主要产出和效益：一是根据日常工作情况，聘用人员能够较好地完成工作任务，履行工作职责；二是保障单位运转，提供就业机会，增加职工收入。发现的问题及原因：对此项目社会效益二级指标难以量化，评价难度大。下一步改进措施：针对可量化的指标，设置量化指标值，对于难以量化考核的指标，设置分级分档考核标准，充分发挥聘用人员主观能动性。

3.项目资金管理情况分析

我单位今年在州直部门决算中反映所有项目绩效自评结果显示，参与评价的项目支出绩效情况较为理想，均达到了项目申请时设定的各项绩效目标。参与评价的项目共4个，项目预算数191万元。执行数为174.11万元，完成预算91％。主要产出和效益：一是合理安排财政各项支出，确保机关各项工作正常运转，使管理更加科学化、制度化、水平化；二是服务经济社会发展，坚持“经办出贡献”的理念，紧扣发展第一要务，围绕中心，服务大局，努力提升社保经办对经济社会发展的贡献度，提高财政资金使用效率。发现的问题及原因：一是预算编制不科学化、制度化；二是个别绩效指标年度指标值未量化或设置偏低。下一步改进措施：一是预算编制要更加科学化，对执行率低的项目认真分析原因，为下一年度预算编制工作提供调整依据；二是更加科学合理的设置绩效指标年度指标值。

第四部分 名词解释

对单位部门决算涉及的会计科目、支出功能分类、支出经济分类、单位专用及专有名词等进行解释。

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入

三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”和“事业收入”以外的收入。

四、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

五、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指单位实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

六、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本职业年金缴费支出（项）：指单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

七、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）：反映单位缴纳的医保经费。

八、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映单位职工在住房公积金方面的支出。

九、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、差旅费等）。

十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

十三、预算绩效管理：预算绩效管理是一个由绩效目标管理、绩效运行跟踪监控管理、绩效评价实施管理、绩效评价结果反馈和应用管理共同组成的综合系统。推进预算绩效管理，要将绩效理念融入预算管理全过程，使之与预算编制、预算执行、预算监督一起成为预算管理的有机组成部分，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制。

十四、机关运行经费： 是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。