目  录

第一部分部门概况

一、部门职能

二、部门决算单位构成

第二部分 2018年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2018年部门决算情况说明

一、2018年收入支出决算总体情况说明

二、2018年收入决算情况说明

三、2018年支出决算情况说明

四、2018年财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、2018年一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、2018年财政拨款“三公“经费决算情况说明

八、2018年政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购支出情况说明

（三）国有资产占用使用情况说明

（四）预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能及机构设置情况

（一）单位主要职能

1.宣传贯彻执行党中央、国务院、省委、省政府及州委、州政府有关农村经济工作的方针、政策和法规。2.研究制定全州供销社的方针战略和规划，指导全州供销社的改革和发展，实行开放办社。3.协调有关部门大力推进科技兴农，重点指导农产品流通，规划、建设、管理市场。4.努力为“三农”服务，引导农民发展商品生产和进入市场，参与和推进农业产业化经营，指导专业合作社的建设。

5.指导全州供销社的经营和科技项目的管理，负责对直属企业固定资产、投资效益和资产的管理、监督，保证社有资产的保值增值。6.协同有关部门组织指导全州供销社发展对外经济、贸易和技术合作；协调各级供销社之间的经济合作，促进经济繁荣。

7.监督、检查各级供销社对党和国家有关方针、政策、法规的执行情况和各级政府委托任务。

8.完成上级交办的其他事项。

（二）单位机构设置情况

恩施土家族苗族自治州供销合作社联合社创建于二十世纪五十年代，是全州供销合作社联合社的联合组织，由州人民政府领导，接受湖北省供销合作总社的指导，为湖北省供销合作总社联合社的成员社，是参照公务员法管理的事业单位。内设科室为：办公室、人事科（监察室）、财务审计科、政策法规科、经济发展科、合作指导科。恩施州供销合作社联合社所辖成员社为：恩施市、利川市、建始县、巴东县、宣恩县、咸丰县、来凤县、鹤峰县。

二、单位构成情况

州供销社属于公益一类事业单位，无下属二级单位。事业编制21人，2018年年末实有在职人数16人，其中一般公共预算财政拨款开支人员15人，经费自理人员1人。离休人员1人，退休人员36人，其他人员1人，遗属补助人员2人。

第二部分 2018年部门决算表

一、收入支出决算总表（公开01表）

二、收入决算表（公开02表）

三、支出决算表（公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总表（公开04表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（公开05表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（公开06表）

七、“三公”经费公共预算财政拨款支出决算表（公开07）

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表）

附件：州供销社2018年部门决算公开表格.xls

第三部分 2018年部门决算情况说明

一、2018年收入支出决算总体情况说明

2018年决算收入623.07万元，与上年同比增加5.69万元，同比上涨0.92%，收入增加的主要原因是人员增加，人员经费相应增加。

2018年决算支出623.07万元，与上年同比增加5.69万元，同比上涨0.92%，支出增加的主要原因是人员增加，人员经费相应增加。

二、2018年收入决算情况说明

2018年决算收入623.07万元，全部为财政拨款收入，无上级补助收入、事业收入和其他收入等。收入较去年同比增加5.69万元，上涨0.92%，收入增加的主要原因是人员增加，人员经费相应增加。

三、2018年支出决算情况说明

2018年决算支出623.07万元，全部为财政拨款支出，其中基本支出519.26万元，占总支出的83.34%，基本支出较去年增加5.48万元，同比上涨1.07%，基本支出增加的原因是人员增加；项目支出103.81万元，占总支出的16.66%，项目支出较去年减少0.22万元，同比下降0.21%。

四、2018年财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年州财政拨款收入623.07万元，同比上涨0.92%，财政拨款支出623.07万元，同比上涨0.92%。收入和支出均有所增加，增加的主要原因是人员增加，经费开支增加。

2018年年初财政拨款预算收入和支出均为490.18万元，调整追加预算132.89万元，预决算差异率27.11%，预决算形成差异的原因主要是人员增加，追加人员经费。

财政拨款收入为一般公共预算财政拨款，无政府性基金预算拨款。

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

（一）总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出决算623.07万元，同比增加5.69万元，上涨0.92%，决算支出增加的主要原因是人员经费增加。

2018年年初财政拨款预算支出490.18万元，调整追加预算132.89万元，预决算差异率27.11%，形成预决算差异的主要原因是人员增加。。

（二）支出结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出623.07万元，主要用于以下方面：

社会保障和就业（类）支出41.31万元，占总支出的6.63%，同比减少172.49万元，下降80.68%。

医疗卫生与计划生育（类）支出18.14万元，占总支出的2.91%，同比减少0.94万元，下降4.93%。

商业服务业等（类）支出539.44万元，占总支出的86.58%，同比增加176.44万元，上涨48.61%。

住房保障（类）支出24.18万元，占总支出的3.88%，同比增加2.68万元，上涨7.33%。

（三）支出具体用途情况

2018年度财政拨款支出年初预算为490.18万元，支出决算为623.07万元，超年初预算27.11%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）支出用于缴纳在职人员基本养老保险费。年初预算金额19.93万元，决算金额19.93万元，预决算无差异。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）支出用于缴纳在职人员职业年金。年初预算金额2.60万元，决算支出2.40万元，预决算差异率-7.69%，形成差异的主要原因是工资变动引起职业年金缴纳差异。

3.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）支出用于去世的干部职工一次性抚恤金及丧葬费。年初无预算，决算支出18.98万元，形成差异的原因是2018年一位离休干部去世。

4.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出用于缴纳在职人员及离退休干部医疗保险费。年初预算金额18.14万元，决算支出18.14万元，预决算无差异。

5.商业服务业（类）商业流通事务（款）行政运行（项）支出用于发放在职人员工资和奖励金等以及机关运行经费开支，年初预算金额325.55万元，决算支出435.63万元，预决算差异率33.81%，形成差异的主要原因是追加在职人员奖励金差额以及追加新招录人员工资。

6.商业服务业（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）支出用于单位的项目支出，年初预算104万元，决算金额103.81万元，预决算差异率-0.18%，形成差异的主要原因是自收自支人员工资调整和奖励金发放标准变更。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出用于缴纳单位在职人员住房公积金，年初预算19.97万元，决算金额24.18万元，预决算差异率21.08%，形成差异的主要原因，一是工资调整变动导致公积金预算金额与实际缴纳金额差异，二是追加新招录人员公积金。

六、2018年一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出519.26万元，同比增加5.47万元，上涨1.06%。其中人员经费支出458.76万元，同比增加13.27万元，上涨2.98%，人员经费支出增加的主要原因一是2018年一名离休干部去世，其抚恤金、丧葬费和离休费产生差异，二是追加新招录人员工资；公用经费支出60.5万元，同比减少7.8万元，下降11.42%，公用经费支出减少的主要原因是人均公用经费随人员退休而减少。

（一）人员经费支出情况

人员经费支出包括工资福利支出272.04万元，同比增加51.46万元，上涨23.33%，工资福利支出增加的原因主要是奖励性工资差异和增加新招录人员工资；对个人和家庭的补助186.36万元，同比减少38.54万元，下降17.13%，支出减少的主要原因一是一名离休干部去世，其抚恤金、丧葬费和离休费产生差异，二是退休人员退休费纳入社保统筹，调整后单位不再发放退休费。

（二）公用经费支出情况

公用经费支出60.50万元，明细如下：

（备注：本表金额转化为万元时，因四舍五入可能存在尾差。）

七、2018年财政拨款“三公“经费决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年年初“三公”经费预算10万元，决算支出8.07万元。“三公”经费预决算差异率-19.30%，形成预决算差异的原因是认真贯彻落实“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）支出为零；公务用车运行维护费支出7.14万元，占“三公”经费支出88.48%；公务接待费支出0.93万元，占“三公”经费支出11.52%。

1.因公出国（境）费

2018年度年初无因公出国（境）预算，决算未发生因公出国（境）费用。

2.公务用车购置及运行费

（1）公务用车购置支出

2018年度年初无公务用车购置预算，决算支出为零。

（2）公务用车运行支出

2018年度公务用车保有量1辆，公务用车运行费主要用于按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等，年初预算金额5万元，决算支出7.14万元，预决算差异率42.8%，支出同比增加2.9万元，同比上涨68.40%，支出增加的原因是2018年度公务车被用于驻村扶贫，公务车的使用频率和损耗增加导致公务用车运行支出增加。

3.公务接待费

2018年度公务接待费年初预算5万元，决算支出0.93万元，预决算差异率-81.4%，支出同比减少1.87万元，同比下降66.79%，支出减少的原因是我社认真贯彻落实“八项规定”要求，严格控制接待数量、规模和接待标准，2018年度公务接待12批次123人。

八、2018年政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度无政府性基金预算财政拨款收入支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2018年度机关运行经费支出60.50万元，其中：办公费5.84万元、印刷费0.42万元、水费0.19万元、电费3.51万元、邮电费2.76万元、差旅费1.31万元、维修（护）费0.84万元、租赁费1.30万元、会议费0.22万元、培训费0.02万元、公务接待费0.93万元、劳务费11.61万元、工会经费1.76万元、福利费11.03万元、公务用车运行维护费0.49万元、其他交通费用14.55万元、其他商品和服务支出3.75万元。（备注：金额转化为万元时，因四舍五入可能存在尾差。）

2018年度机关运行经费年初预算59.46万元，决算支出60.50万元，比年初预算数增加1.04万元，预决算差异率1.75%。预决算差异形成的主要原因是单位新招录人员3人，财政增加机关运行经费。

（二）政府采购支出情况说明

2018年度政府采购支出总额36.38万元，其中：政府采购货物类支出7.67万元、政府采购工程类支出为零、政府采购服务类支出28.71万元。其中：授予中小企业合同金额2.13万元，占政府采购支出总额的5.85%；授予小微企业合同金额33.75万元，占政府采购支出总额的92.77%。

（三）国有资产占用使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门有应急保障公务用途的车辆1辆；单位价值 50万元以上通用设备0台（套）；单位价值 100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我社组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目3个，涉及资金103.81万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，有关项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善。

2.部门决算中项目绩效自评结果

我社在2018 年度部门决算中反映“综合改革及服务三农工作经费”、“党建、综治、文明创建、老干等目标管理”及“自费及自聘人员经费”所有项目绩效自评结果。

（1）综合改革及服务三农工作经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为98.79分。项目全年预算数为58万元，执行数为57.81万元，完成预算的99.67%。通过项目实施，提升为农服务能力，力争把供销合作社打造成为服务农民生产生活的生力军和综合平台。发现的主要问题：政府采购活动的社会效益等效益指标难以量化，评价难度较大。下一步改进措施：设置可量化的绩效指标，便于开展绩效评价工作。

（2）党建、综治、文明创建、老干等目标管理项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，州供销社机关深入学习贯彻党的十九大精神和习近平总书记系列重要讲话精神，围绕服务中心、建设队伍两大任务，落实全面从严治党要求，坚持务实创新，不断提高机关党建工作科学化水平，为深化供销社综合改革提供坚强的组织保障，引导本单位离退休干部围绕中心、服务大局发挥积极作用，组织开展健康向上的正能量活动。发现的主要问题：对可持续发展贡献等社会效益指标难以量化，评价难度较大。下一步改进措施：针对可量化的指标，设置量化指标值；对于难以量化考核的指标，设置分级分档考核标准。

（3）自费自聘人员经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为98.86分。项目全年预算数为36万元，执行数为36万元，完成预算的100%。通过项目实施，不断提高机关工作科学化水平，为深化供销社综合改革提供坚强的人员保障。发现的主要问题：绩效目标设置较为简单。下一步改进措施：优化项目绩效指标设置，探索更加科学的绩效考核方式和方法。

3.绩效评价结果应用情况

我社拟在以后年度预算安排中结合此次绩效自评情况，合理安排预算资金，充分发挥财政资金使用效益，并将绩效自评结果作为改进预算管理的重要依据。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

五、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

七、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置顶级科目的其他项目支出。

八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员法管理的事业单位）开支的离退休经费。

九、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）

机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

十一、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

十二、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

十三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十四、项目支出：指基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十五、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。