利川市2023年直达资金半年执行报告
一、直达资金分配下达情况
2023年，全市直达资金规模为201878万元，其中：中央安排184787万元、省级安排17091万元。全市已分配下达201878万元，分配下达进度为100%。其中：共同财政事权转移支付114470万元，一般性转移支付64354万元，支持基层落实减税降费和重点民生生等专项转移支付4501万元，专项转移支付1462万元。
二、直达资金支出情况
2022年1至6月，全市支付直达资金90289.69万元，占全年支出进度的44.7%。其中：共同财政事权转移支付资金支出43195.43万元，占全年支出进度的35.2%；一般性转移支付41140.63万元，占全年支出进度的56.5%；支持基层落实减税降费和重点民生等专项转移支付支出4501万元，占全年支出进度的100%。中央安排直达资金支出90265.69万元，占全年支出进度为48.8%。
三、预警信息处理情况
2022年元至6月，全市已上传预警处理附件22份。处理支出预警信息179次，认定正常179次，疑点信息1条，已经整改。导入惠企利民发放明细13条。
四、直达资金工作全年规划
一是主动作为，及早谋划项目储备。按照中央要求，直达机制将是近几年中央财政实施积极财政政策的重要制度。全市根据上年直达资金规模，提早谋划直达资金项目库，按照优先保障基本“三保”的原则，着力在医疗卫生、民生保障、基础教育等方面储备项目，先期纳入直达资金项目库备选。
二是及时分配，预算指标直达单位。市财政局在收到上级财政部门的直达资金指标文件后3个工作日内报政府研究，在项目储备库中确定资金分配方案。预算股在3个工作日内将预算指标分配到各部门预算管理股室，打上直达标识。部门预算管理股室将接收到的预算指标3个工作日分配下达给预算单位或企业，并将预算指标信息录入动态监控平台。
三是定期调度，重点保障资金拨付。为保障资金拨付进度，市财政局直达资金工作小组对全市直达资金工作实施一周一调度机制。预算指标一经下达，国库股积极筹措资金，保障预算单位直达资金用款需求。部门预算管理股室对预算单位使用直达资金实行跟踪管理，指导预算单位优先使用直达资金计划，督促预算单位加快直达资金的使用，资金支付后3个工作日内将支付数据上传监控平台并对接。
四是分工协作，及时处理监控预警。按照职责分工，由市财政监督局牵头，部门预算管理股室协作，做好直达资金监控预警信息工作。市财政监督局安排专人，每个工作日第一时间进入直达资金监控系统查看预警信息，对出现的预警信息及时通知各部门预算管理股室处理。部门预算管理股室对收到的监控预警信息于当天下班前处理完毕。
五是对照目标，严格落实绩效管理。市财政局部门预算管理股室对照绩效目标跟踪监督预算单位使用直达资金，对资金使用的安全性、合规性和资金拨付的及时性进行监管。对监管发现的问题及时通知预算单位整改，切实提高直达资金的使用绩效。
五、直达机制取得的成效
一是本级财力得到有效增强。2023年上级下达我市的县级财力性补助资金23875万元、支持基层落实减税降费和重点民生生等专项转移支付4501万元，我市前三月用于单位基本运转支出，有效保障了基层组织“三保”支出。
二是基本民生得到有效保障。2023年元至6月，直达资金支付就业补助资金1316.39万元，支付困难群众生活救助13945.7万元，支付机关事业单位养老保险补助4968万元， 支付城乡居民基本养老保险补助9300万元，支付城乡居民医疗救助资金2300万元，支付优抚对象补助1846.66万元，有效保障了全市基本民生支出。
三是减税降费优惠政策得到切实体现。2023年元至6月， 我市增值税留抵退税转移支付支出1600万元、其他减税降费转移支付支出2901万元，全部用于因企业退税引起减收而补充本级财力。既支持了中小微企业实体经济的发展，又保障了基层财力不会因落实减税政策而弱化。
四是乡村振兴得到有效推进。2023年元至6月，全市支付中央财政衔接推进乡村振兴补助资金16850.39万元，占全年支出进度的49.1%，有效推进乡村振兴与巩固扶贫攻艰成果奠定坚实基础。
六、下一步工作安排
一是提高思想认识。加强政策宣传，切实让各部门认识到直达资金在财政运行中的突出位置，严格对照直达资金管理办法，按照“谁使用、谁负责”的原则，将直达资金支付责任落实到具体部门，确立直达资金拨付的“优先权”。
二是加强资金监控。积极依托直达资金监控系统，对指标录入、分配、下达、流转和支出等每个环节都进行严格审核把关，及时监控支出进度和流向，确保直达资金使用规范、及时、有效。
三是强化资金调度。对直达资金的拨付采取“周调度”机制，召集各相关部门对直达资金支出情况进行会商，对直达资金逐项逐条进行梳理，对支付进度慢的资金分析原因，并及时与资金使用部门进行沟通对接，制定资金拨付方案，加快直达资金支出进度。
七、工作建议
一是优化监控系统提示功能。对已打直达标识的资金，不论指标下达环节或者支付数据匹配环节，系统自动提示“待办”事项。
二是进一步优化接口模块。对现有接口模块进一步优化，优化选择下拉框，做到下拉框可选可用。对已直达标识的资金，选中指标数据显示可匹配的支付数据；对未直达标识的资金，选中指标数据则显示预算单位形成的支付数据，方便基层财政部门对接支付数据，提高工作效率。
利川市财政局
2023年7月3日
