报告名称：腾龙洞大峡谷地质公园博物馆运营费项目绩效评价报告

预算部门（单位）：恩施州林业局

预算年度：2021年度

评价类型：项目☑政策□    部门整体□

评价单位：恩施州施南联合会计师事务所（普通合伙）

主评人1：曹绪国

主评人2：李清泉

正式提交日期：2022年8月

恩施州林业局

腾龙洞大峡谷地质公园博物馆运营费项目

绩效评价报告

（缩略版）

一、评价结论

（一）绩效评价分数等级

恩施州林业局2021年腾龙洞大峡谷地质公园博物馆运营费项目绩效评价得分90.22分，绩效评价等级为“优”。

（二）绩效评价指标情况

本次项目评价主要从项目决策、过程、产出和效果指标四方面开展工作：

1．决策。决策权重22分，得分20分，扣2分。项目立项依据充分；预算编制科学；资金分配合理。主要扣分原因是：部分绩效目标不够明确，没有细化分解为清晰、可衡量、与目标任务相对应的绩效目标。如：“博物馆营运”指标没有设置清晰可衡量的目标值，在绩效评价时难以精准考评。

2．过程。过程权重18分，得分18分。项目资金到位率100％，预算执行率100％，资金使用符合专项资金管理办法，管理制度健全，制度执行有效。

3．产出。产出权重30分，得分25.22分，扣4.78分。主要扣分点在于：产出指标中“实景地博馆接待人次”、“布展内容更新”未能完成绩效目标。

4．效果。效果权重30分，得分27分，扣3分。可持续性影响、服务对象满意度完成绩效目标。主要扣分点在于：社会效益指标未全部完成绩效目标，如“培养优秀讲解员队伍”、“科普宣传水平”未完成绩效目标。

（三）项目成效、存在的问题和原因

1．项目成效

2021年湖北恩施腾龙洞大峡谷国家地质公园博物馆运营管理综合服务项目，通过对外购买服务方式确定地质博物馆运营团队。2021年预算安排资金290万元，属“恩施腾龙洞大峡谷国家地质公园博物馆综合服务项目（2019－2021）”延续性项目，当年度工作任务及资金拨付已完成。腾龙洞大峡谷地质公园博物馆运营费项目投入资金合计290万元，截至2021年12月已支付290万元。2021年恩施腾龙洞大峡谷国家地质公园博物馆通过实景地博馆、掌上地博馆和流动博物馆接待5万多人次；设计印制地质公园特色的宣传笔记本、宣传画册500多册，为我州创建世界地质公园申报工作起到推动作用。

2．存在的问题和原因

（1）地质公园管理缺乏地质类专业人员，从事资源管理工作专业化水平不高，仅仅依靠第三方机构人员来管理资源，人员不足、专业性水平不高；专业化装备水平不高，日常管护依赖于人工，没有专业设备记录和观测，工作效率不高。

（2）地质公园博物馆在宣传方面还需加大力度，根据满意度调查问卷发现还有一大部分市民并不知道在文化中心还有地质公园博物馆的存在。

（3）科普宣传活动在形式多样性和丰富内容方面还有较大提升空间，目前科普教育受众人群较为单一，措施不多，利用新媒体开展全民科普水平有待于进一步提升。

（4）绩效指标体系建设不够完善，不能全面反映项目工作任务。如三级绩效指标名称与指标值的表达不够科学合理（如布展内容更新），造成绩效评价时难以精准考评。

（四）建议

1．提升讲解人员地质专业素养，培养出一支优秀的讲解员队伍，做到能把专业的地质知识通过通俗易懂的语言传达到广大群众。

2．加大力度进行宣传，如“通过学校或行政事业单位的活动进行宣传”等措施对地质公园博物馆进行宣传。

3．利用更多的新媒体，创新工作方法，丰富科普宣传内容，开展形式多样的地质科普宣传活动，让更多的群众了解、学习地质科普知识。强化地质遗迹资源保护成果，开展地质公园科学研究，更多的通过展品融入当地特色与文化，推进地质公园可持续健康发展。

4．制定绩效目标需更明确化，清晰化，便于后续考核与评价，将有利于地质公园博物馆宣传、发展、规范等措施落到实处，真正体现出本土文化特色。

附件：

恩施州林业局

腾龙洞大峡谷地质公园博物馆运营费项目绩效评价评分表

注：鉴于部分评价指标并未设置绩效目标值，为便于进行绩效量化评价与比较，且在不影响评价报告客观评分情况下，项目组以评价指标实际完成值同填目标值。

二、佐证材料

（一）基本情况

1．立项目的和年度绩效目标

（1）立项目的

2021年湖北恩施腾龙洞大峡谷国家地质公园博物馆运营管理综合服务项目目的是推动我州全域旅游示范区建设、擦亮世界硒都名片，恩施腾龙洞大峡谷国家地质公园博物馆是推介恩施旅游资源重要平台，是开展地球科学知识教育的重要阵地，更是展示恩施形象的重要窗口，地质公园规划调整体现了“保护优先、合理利用”的原则，既保护了地质遗迹资源，又保障了地方经济发展。地质公园博物馆接受化石捐赠，丰富了馆藏展品。地质公园博物馆对外开放和开展地质旅游宣传，对提升恩施旅游影响力和建设国家全域旅游示范区意义重大。

（2）年度绩效目标

2021年度目标：1．全力推进恩施大峡谷腾龙洞世界地质公园创建工作，圆满完成申报工作阶段性任务；2．建立长效机制，强化资源保护，持续开展地质公园管理工作；3．优化服务，提升地质公园博物馆公共服务水平。

2．项目资金情况

2021年预算安排资金290万元，属“恩施腾龙洞大峡谷国家地质公园博物馆综合服务项目（2019－2021）”延续性项目，通过对外购买服务方式确定地质博物馆运营团队，当年度工作任务及资金拨付已完成。截至2021年12月31日，已支付290万元。

（二）绩效评价工作开展情况

1．评价目的

通过对2021年腾龙洞大峡谷地质公园博物馆运营费项目进展、资金执行、资金拨付、内部控制管理情况及其取得的成绩和综合效果进行分析评价，有利于预算单位总结经验、发现问题、加强管理，保证财政资金使用管理的规范性、安全性和有效性。

2．评价对象和范围

2021年腾龙洞大峡谷地质公园博物馆运营费项目预算资金290万元。从决策、过程、产出、效果四个方面对项目进行绩效评价分析。

3．评价抽样情况

抽样调查2021年腾龙洞大峡谷地质公园博物馆运营费项目立项申请和批复相关程序、投入资金申请审批程序、项目支付相关凭证和手续。

4．评价方法

本次绩效评价采用以下方法：

（1）成本效益分析法。是指将投入与产出、效益进行关联性分析的方法。如：对腾龙洞大峡谷地质公园博物馆运营费项目产生的社会效益进行分析。

（2）比较法。是指将实施情况与绩效目标、历史情况、不同部门同类支出情况进行比较的方法。如：对项目2021年投入与产出情况和2020年项目投入产出情况比较分析。

（3）公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等方式进行评判的方法。如：通过满意度问卷调查，了解群众对接待工作的满意度等。

5．时间安排

本次评价分前期准备、现场实施、分析总结和正式提交四个阶段。具体每个阶段主要工作安排如下：

（1）前期准备阶段（7天）。此阶段主要工作任务是明确评价目的、确定评价对象和范围、成立绩效评价工作组、开展前期调研、确定评价方法、选定评价样本、设计评价指标和标准、设计调查问卷与访谈提纲、提出资料清单、制订工作方案、下达绩效评价通知书等工作。

（2）现场实施阶段（15天）。此阶段主要工作任务是召开进点会议、听取情况介绍、召开座谈会议、收集核实资料、实地勘察调查、开展社会调查、发放和回收调查问卷、面对面访谈等工作。

（3）分析总结阶段（15天）。此阶段主要工作任务是对项目进行综合分析、形成评价数据和资料、对评价对象的绩效情况进行综合分析和评价、起草与审核评价报告初稿、与委托方初步交换评价意见、并按时进行书面反馈。

（4）正式提交阶段（8天）。此阶段主要工作是根据各方意见，对评价报告进行修改完善，将经由主评人签名和本所盖章的正式评价报告提交委托方，并分别上传备案和归档备查。

（三）绩效评价指标完成情况

1．决策指标完成情况分析

项目决策权重22分，得分20分，扣2分。具体完成情况分析如下：

（1）项目立项

项目立项权重6分，得分6分。具体完成情况分析如下：

通过对外购买服务方式确定地质博物馆运营团队。2021年预算安排资金290万元给州林业局，用于腾龙洞大峡谷地质公园博物馆运营费项目。

2021年腾龙洞大峡谷地质公园博物馆运营费项目立项依据充分、立项程序符合规范及相关要求。

（2）绩效目标

绩效目标权重10分，得分8分，扣2分。具体完成情况分析如下：

2021年腾龙洞大峡谷地质公园博物馆运营费项目制定了与实际工作内容具有相关的绩效目标；偏离主要原因：部分绩效目标不够合理、没有细化分解为清晰、可衡量、与目标任务相对应的绩效目标。

（3）资金投入

资金投入权重6分，得分6分。具体完成情况分析如下：

2021年腾龙洞大峡谷地质公园博物馆运营费项目，有明确的实施方案，对项目预算进行科学论证；预算内容与项目内容一致；预算额度测算依据充分，按照标准编制；预算确定的项目投资额或资金量与工作任务完全匹配。

2．过程指标完成情况分析

项目过程权重18分，得分18分。具体完成情况分析如下：

（1）资金管理

资金管理权重10分，得分10分。具体完成情况分析如下：

资金到位率、执行率方面：项目投入资金合计290万元，已全部到项目专项资金财政账户，资金到位率100％；截至2021年12月支付290万元。

资金使用合规性方面：符合专项资金管理办法，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（2）组织实施

组织实施权重8分，得分8分。具体完成情况分析如下：

管理制度健全性方面：恩施州林业局制定有合法、合规、完整的财务和业务管理制度。

制度执行有效性方面：项目实施单位遵守相关法律法规和相关管理规定，项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档，项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位，执行有效。

3．产出指标完成情况分析

项目产出指标权重30分，得分25.22分，扣4.78分。具体完成情况分析如下：

（1）产出数量指标

项目产出数量权重15分，得分13.22分，扣1.78分。具体完成情况分析如下：

实景地博馆接待人次：目标值每年接待5万人次，2021年度实际线上线下共接待人数20284人，偏离的原因是：2021年因受疫情影响，旅游人数减少，导致接待参观人数未达到目标值。

掌上地博馆浏览人次：目标值每年浏览人数大于2.5万人次，实际大于2.5万人次，完成绩效目标。

网站、微信及时更新次数：目标值每年不少于31次，实际全年31次更新，完成绩效目标。

主流媒体宣传次数：目标值每年不少于8次，实际每年不少于8次，完成绩效目标。

政务来宾、重要外宾、学习交流参观团接待数：目标值每年40个，实际完成41个，完成绩效目标。

印制地质公园特色的宣传笔记本、宣传画册数：目标值500册，实际完成500多册，完成绩效目标。

（2）产出质量指标

产出质量权重15分，得分12分，扣3分。具体完成情况分析如下：

布展内容更新：目标值及时更新、优化讲解词；确保讲解内容时效性与准确性，2021年实际未更新布展内容，未完成绩效目标。偏离原因：缺乏地质类专业人员，讲解词更新不及时。

设备维护更新：目标值确保地博馆各类设施设备正常运行，实际能确保地博馆各类设施设备正常运行，完成绩效目标。

安全事故发生率：目标值安全事故发生率为0，实际未发生安全事故，完成绩效目标。

设备事故发生率：目标值设备事故发生率为0，实际未发生设备事故，完成绩效目标。

讲解员培训次数：目标值每年9次培训，实际培训次数9次，完成绩效目标。

4．效果指标完成情况分析

效果指标权重30分，得分27分，扣3分。具体完成情况分析如下：

（1）社会效益指标

社会效益指标权重18分，得分15分，扣3分。具体完成情况分析如下：

培养优秀讲解员队伍：目标值提升讲解员讲解实力、塑造集体形象；实际上讲解员人员不足，专业化水平不高，未完成绩效目标。偏离原因：目前仅仅依靠第三方机构人员来管理资源，缺乏地质类专业人员。

地质科普宣传：目标值宣传地质资源的历史渊源及文化特色，发挥科学价值、观赏价值，实际开展地质旅游宣传，提升恩施旅游影响力，完成绩效目标。

地质公园创建：目标值促进推动州林业局创世申报，实际省林业局向国家林草局正式推荐恩施申报创建，完成绩效目标。

营造地质遗迹资源保护氛围：目标值形成“保护优先、科学管理、合理利用”氛围，实际既保护了地质资源，又保障了地方经济发展，完成绩效目标。

疫情防控：目标值强化疫情期间管理，实际强化了疫情期间管理，配备了防疫物资等相关装备，完成绩效目标。

科普宣传水平：目标值形式多样、内容丰富，实际目前科普教育受众人群较单一，措施不多，未完成绩效目标。偏离原因：未充分利用新媒体开展全民科普。

（2）可持续影响

可持续影响指标权重4分，得分4分。具体完成情况分析如下：

切实保护好珍贵地质遗迹资源：目标值建立健全资源保护网络，强化地质资源保护成果，开展地质公园科学研究，实际接受化石捐赠，丰富了馆藏展品。地质公园博物馆对外开放和开展地质旅游宣传，对提升恩施旅游影响力和建设国家全域旅游示范区意义重大，完成绩效目标。

（3）服务对象满意度

服务对象满意度指标权重8分，得分8分。具体完成情况分析如下：

群众对接待工作满意度：目标值满意度95％，实际满意度98％，完成绩效目标。

（四）其他佐证材料

1． 《关于恩施腾龙洞大峡谷国家地质公园博物馆项目可行性研究报告的批复》（恩施州发改审〔2017〕8号）

2． 恩施腾龙洞大峡谷地质公园博物馆运营管理综合服务合同书

3． 地质公园博物馆2021年重点工作安排

4． 湖北恩施腾龙洞大峡谷国家地质公园博物馆2021年运营情况报告

5． 恩施腾龙洞大峡谷国家地质公园博物馆考核办法及考核细则

6． 2021年度恩施腾龙洞大峡谷国家地质公园博物馆运营项目绩效自评报告

7． 2021年度恩施腾龙洞大峡谷国家地质公园博物馆运营项目绩效自评表

8． 腾龙洞大峡谷地质公园博物馆运营项目满意度调查问卷

9． 第三方评价机构营业执照、资质证书以及主评人、专家资质证书复印件

恩施州施南联合会计师事务所       主评人1：

（普通合伙）             主评人2：

中国恩施           2022年8月18日