报告编码：B203202010207

湖北省预算绩效评价报告

（缩略版）

报告名称：湖北省家电产品维修行业管理中心2019年

          家电维修市场专项管理费项目评价报告

预算部门（单位）： 湖北省经济和信息化厅

预算年度：          2019               

评价类型：项目R  政策□    部门整体□

评价单位：      湖北经济学院        

主评人1：         颜莉              

主评人2：         夏喆              

专    家：         颜莉              

正式提交日期：    2020年9月1日     

湖北省家电产品维修行业管理中心2019年家电维修市场

专项管理费项目评价报告

（缩略版）

1评价结论

2019年“家电维修市场专项管理费”整体绩效评价得分：98.4分，等级为优。其中绩效指标得分99分，社会调研得分96分。政策上建议延续。具体得分情况如表1所示：

表1 “家电维修市场专项管理费”综合自评结果

绩效评价阶段	权重	得分
		分项得分	加权综合得分
指标得分	80%	99	79.2
社会调研得分	20%	96	19.2
合计		98.4
评价结果类型		A+
评价等级		优

年度绩效目标为：网点备案率达到50%，达标网点建设50个，产出指标具体可分解为数量指标、质量指标两方面，具体列示为表2：

表2 “家电维修市场专项管理费”年度绩效目标分解表

年度绩效目标完成情况
目标名称	一级指标	二级指标	指标名称	指标值			绩效标准	当年完成值
				前年	上年	预计当年实现
年度目标	产出指标	数量指标	服务网点备案数量	200	200	200	近5年经验值	245
	产出指标	数量指标	规范网点建设数量	50	50	50	近5年经验值	53
	产出指标	质量指标	规范备案率	100%	100%	100%	近5年经验值	100%
	产出指标	质量指标	网点建设达标率	100%	100%	100%	近5年经验值	100%

政策评价方面，“家电维修市场专项管理费”项目组织全系统开展 “3・15”、法制宣传日纪念活动，突出《湖北省电子电器产品维修服务条例》宣贯，积极转变工作作风，不断增强服务意识，认真抓好行业服务。全年备案生产企业特约网点1635家，社会维修网点165家。通过“互联网＋政务”平台认领2项权责事项，均已实现网上办理，网办率达100%。

但2019年“家电维修市场专项管理费”项目仍然存在明细预算执行率偏差较大的问题。水费、电费每年一般数额固定，而今年省家电办水费预算执行率为47.5%，电费预算执行率为44.4%。同时，公务接待费用于接待全省地市州人员来汉办公的支出，按照省财政厅公务接待标准，全年大约8次，预算中公务接待费0.4万元，但2019年实际支出346.5元，另外公务接待费预算执行率仅8.75%，说明省家电办在编制2019年预算报告时对水、电费及公务接待费的编制依据可能存在不合理的现象。

针对此问题，“家电维修市场专项管理费”项目应提高预算编制能力。通过分析积累历年项目资金支出明细，尤其针对预、决算差异大的项目给予分析和评估，如水费、电费及公务接待费，找出差异所在原因，进一步提高水、电费及公务接待费的预算准确性，在编制下一年预算时，充分考虑实际情况做出合理预算。

2佐证材料

2.1项目概况 2.1.1项目立项依据

《湖北省电子电器产品维修服务条例》法定授权湖北省家电维修行业管理办公室（以下简称“省家电办”）具体承担湖北省电子电器产品维修服务管理工作，工作内容主要包括：监督和管理全省电子电器产品维修服务行业，依据《湖北省电子电器产品维修服务条例》完成我省内维修网点的备案工作和完成行业的行政监督检查工作，加强行业管理信息化建设，推进行业办事公开、信息公开及诚信体系建设，接受社会监督。2019年“家电维修市场专项管理费”项目资金主要投向及工作任务，如表3：

表3 “家电维修市场专项管理费”重点工作表

2.1.2项目资金情况

根据下表2可知，省经信厅“家电维修市场专项管理费”申请当年预算拨款共计200万元，主要计划用于其他工资福利费用，邮寄费、电话费、宽带费、网络费（统称邮电费），组织培训费用，水电费等等，其中工资福利费用达164万元，占总预算82%，邮电费支出12万元，占总预算6%，具体情况如表4：

表4 “家电维修市场专项管理费”项目预算明细表（单位：万元）

2.1.3项目年度目标分解

“家电维修市场专项管理费”项目2019年度绩效目标列示为下表5：

表5 “家电维修市场专项管理费”年度绩效目标分解表

年度绩效目标表
目标名称	一级指标	二级指标	指标名称	指标值			绩效标准
				前年	上年	预计当年实现
年度目标	数量指标	服务网点备案数量	200	200	200	200	近5年经验值
年度目标	数量指标	规范网点建设数量	50	50	50	50	近5年经验值
年度目标	质量指标	规范备案率	100%	100%	100%	100%	近5年经验值
年度目标	质量指标	网点建设达标率	100%	100%	100%	100%	近5年经验值

2.2绩效评价工作开展情况

2.2.1项目支出绩效评价过程

本次绩效自评工作流程分为三个阶段：第一阶段是前期准备，包括：组建自评小组、设计自评方案以及汇总整理资料等；第二阶段是绩效自评实施过程，包括：构建指标体系，运用了指标打分法，以电话、线上采访为主，对已完成或已实施项目的管理、实施、结果的规范性、合规性、真实性予以客观公正的评价和反映，同时对于重点领域和重点项目予以特别关注；第三阶段是自评总结，进行自评结论并形成自评报告。本次绩效自评工作的实施过程如图1所示。

第三阶段

第二阶段

构建指标体系、实地走访调研、绩效结果自评

组建绩效评价小组、设计自评方案、汇总整理资料

自评总结

给予建议

第三阶段

图1 绩效自评工作开展过程图

2.2.2绩效自评指标体系设计

依据财政部预算绩效评价共性指标体系框架中项目支出绩效评价共性指标体系框架和湖北省财政厅《湖北省财政项目支出绩效评价指标体系框架》，结合本项目实际情况，绩效自评小组设计了包括投入指标、过程指标、产出指标及效益指标在内的4个一级指标，本项目在规定的时间内，高标准、高质量地完成了年度预定任务。具体评分结果如下表6：

表6 “家电维修市场专项管理费”自评得分表

指标名称		权重
A投入类指标		20
	A1立项规范性	5
	A2绩效目标设定合理性	5
	A3资金到位率	5
	A4资金到位及时率	5
B过程类指标		30
	B1预算执行率	5
	B2资金管理办法健全性	5
	B3资金使用合规性	5
	B4管理制度健全性	5
	B5制度执行有效性	5
	B6项目质量控制及反馈情况	5
C产出类指标		40
	C1服务网点备案数量	10
	C2规范网点建设数量	10
	C3规范备案率	10
	C4网点建设达标率	10
D效益类指标		10
	D1服务网点备案率	5
	D2服务人员达标率	5
	合计	100

2.2.3绩效自评结果评定标准

本次绩效自评得分分为绩效指标得分和社会调研得分两部分，权重分别为80%和20%。自评结果级别评定是根据综合评分方法取得的计分结果确定所属等级。参考《省财政厅关于2018开展财政支出绩效自评工作的通知》（鄂财函〔2019〕118号），本次自评结果类型包括优、良、中、差四级。

表7 项目绩效自评计分结果级别评定对照表

自评计分结果	自评结果类型	自评结果级别
90分～100分 （含90分）	A+	优
85分～90分 （含85分）	A	优
80分～85分 （含80分）	B+	良
70分～80分 （含70分）	B	良
60分～70分 （含60分）	C	中
60分以下	D	差

2.3绩效目标实现情况分析

2.3.1资金投入情况分析

2.3.1.1项目资金到位情况分析

“家电维修市场专项管理费”是常年性、持续性项目，全年预算数为200万元，其中包括一般公共预算财政拨款200万元。2019年“家电维修市场专项管理费”实际到位资金为200万元，资金到位率为100%。

表8 “家电维修市场专项管理费”预算安排表（单位：万元）

资金来源	金额
一般公共预算财政拨款	200
其中：申请当年预算拨款	200
政府性基金预算财政拨款	0
其他资金	0
其中：使用上年度财政拨款结转	0
合计	200

2.3.2项目资金执行情况分析

“家电维修市场专项管理费”全部来源于省级财政拨款，主要用于监督和管理全省电子电器产品维修服务行业，完成我省内维修网点的备案工作和完成行业的行政监督检查工作中产生的支出。

根据2019年省经信厅家电维修行业管理办公室预算申请表及决算表，2019年“家电维修市场专项管理费”预、决算支出明细使用如下所示：

表9支出明细预、决算支出表（单位：万元）

从总体规模及支出情况来看，省家电办预算200万元，实际支出197.58元。总预算执行率高达到98.79%。实际工资福利支出占实际总支出比重最大，占比83%，预算执行率100%。工资福利支出主要由三部分组成，一是根据《湖北省电子电器产品维修服务条例》第六条规定，完成我省内维修网点的行政备案，开展告知、受理、现场查验、资料审核、备案登记、社会发布等工作，人均工资和福利费约12万元/人，参加该工作人员需工资福利支出60万元。二是根据《湖北省电子电器产品维修服务条例》第十八条规定，完成行业的行政监督检查工作。开展执法监督检查和“双随机一公开”监管工作，人均工资和福利费约12万元/人，参加该工作人员需工资福利支出84万元。三是根据有关要求，“湖北家电在线公共服务平台”日常维护和楚天云、网络安全等级保护，人均工资和福利费约12万元/人，参加该工作人员需工资福利支出20万元。所有薪资均按照事业单位工资标准进行，三项职能共计164万元。

另外，邮电费实际支出13.61万元，占总项目支出比为6.89%，占比排名第二，预算执行率为113.42%，其中包括邮寄费、电话费、宽带费、网络费四种费用。培训费实际支出6.85万元，占总项目支出比为3.47%，占比排名第三，预算执行率为95.14%，包括省家电行业新技术培训班、全省家电办系统执法培训班、全省市州家电办主任培训班三次培训，通过培训旨在提升行业整体服务水平、依法行政水平以及提升市州家电办主任理论水平、业务素质和创新发展能力。  

2.3.2项目采购情况

根据省家电办2019年度部门决算信息，省家电办2019年项目采购计划金额为13万元，实际采购金额为126132元，采购执行率为97.02%，总休执行情况良好。详见表10：

表10项目采购执行情况明细表（单位：万元）

2.3.3绩效目标完成情况分析

2019年度“家电维修市场专项管理费”项目全部达成预期目标。实际支出数额与预算申报数、实际拨付数额匹配度高，预算执行率高达98.79%，反映出经费预算申报测算依据整体具有高度的合理性。年度绩效目标中的产出指标“服务网点备案数量”、“规范备案率”、“规范网点建设数量”、“网点建设达标率”以及效益指标“服务网点备案率”、“服务人员达标率”等指标均实现预期目标，反映出省家电2019年网点备案、服务体系建设工作落实到位，并且紧抓人员培训、行业技能鉴定。“家电维修市场专项管理费”主要绩效指标完成情况如下表：

表11主要指标完成情况表

2.3.4政策评价

坚持把政治建设摆在首位，着力加强党支部建设。坚持依法行政，强化行业监管。组织全系统开展 “3・15”、法制宣传日纪念活动，突出《湖北省电子电器产品维修服务条例》宣贯，积极转变工作作风，不断增强服务意识，认真抓好行业服务。陆续下发加强行业监管工作文件，部署全系统开展行政备案、“双随机”抽查和监督检查工作。全年备案生产企业特约网点1635家，社会维修网点165家。通过“互联网＋政务”平台认领2项权责事项，均已实现网上办理，网办率达100%。

2.3.5综合自评结果

经过上述自评分析，2019年“家电维修市场专项管理费”整体绩效指标得分为：98.4分，等级为优。其中绩效指标得分99分，社会调研得分96。自评绩效指标得分如表12所示：

表12 “家电维修市场专项管理费”自评绩效指标得分

指标名称		权重	分值
A投入类指标		20	20
	A1立项规范性	5	5
	A2绩效目标设定合理性	5	5
	A3资金到位率	5	5
	A4资金到位及时率	5	5
B过程类指标		30	29
	B1预算执行率	5	4
	B2资金管理办法健全性	5	5
	B3资金使用合规性	5	5
	B4管理制度健全性	5	5
	B5制度执行有效性	5	5
	B6项目质量控制及反馈情况	5	5
C产出类指标		40	40
	C1服务网点备案数量	10	10
	C2规范网点建设数量	10	10
	C3规范备案率	10	10
	C4网点建设达标率	10	10
D效益类指标		10	10
	D1服务网点备案率	5	5
	D2服务人员达标率	5	5
	合计	100	99

2019年“家电维修市场专项管理费”绩效自评中社会调研得分为96分。由于疫情的影响，2019年社会调研工作主要以电话访谈、在线调研为主，实地调研为辅，双轨并行的方式展开。

小组成员首先介绍绩效自评的目的、内容以及本次绩效自评工作的配合事项，并强调绩效自评要做到政策依据明确，项目细化科学。其次，绩效自评小组按照相关文件要求和流程向负责人汇报项目的建设情况，包括项目特点、项目总体目标与绩效目标、经费预算申报等方面。最后，绩效自评小组根据相关处室和项目承担企业的汇报情况提出问题，与对方单位进行沟通、讨论，特别针对项目金额执行情况和绩效目标完成情况同对方进行核实，并针对存在的问题进行探讨，给出相关建议，对方单位给予积极配合和回应。

2.4上年度评价结果应用情况           

    为贯彻落实全面实施绩效管理的要求，提高财政资金使用效益，强化预算绩效评价结果应用，省经信厅采取有效措施，对“家电维修市场专项管理费”上年度评价结果应用情况进行如下分析：

表13上年度评价结果应用情况分析表