目 录

　　第一部分 宜昌市总工会概况

　　一、主要职能

　　二、部门决算单位构成

　　第二部分宜昌市总工会2021年部门决算表

　　一、收支决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　第三部分宜昌市总工会2021年部门决算安排情况说明

　　一、2021年收入支出决算总体情况说明

　　二、2021年收入决算情况说明

　　三、2021年支出决算情况说明

　　四、2021年财政拨款决算总体情况说明

　　五、2021年一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、2021年一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、2021年一般公共预算财政拨款“三公“经费情况说明

　　八、2021年政府性基金预算收支情况说明

　　九、2021年国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

　　十、机关运行经费决算安排情况说明

　　十一、政府采购支出情况说明

　　十二、国有资产占用情况说明

　　十三、预算绩效评价情况说明

　　十四、其他重要事项情况说明

　　第四部分名词解释

　　

第一部分 宜昌市总工会单位概况

　　一、主要职能

　　市总工会是全市各级工会组织的领导机关，在市委和省总工会的领导下，依照法律和《中国工会章程》开展工作。其主要职责是：

　　(一)根据党的基本理论、基本路线、基本纲领和工运方针，围绕党和国家工作大局，贯彻市委和全国总工会、省总工会确定的方针、任务和决议，领导全市工人运动和工会工作;组织和指导全市各级工会把握工会工作正确政治方向，加强工会意识形态工作，引导职工群众听党话、跟党走;承担劳动关系领域社会组织的政治引领、示范带动和联系服务工作。

　　(二)组织和指导各级工会坚定不移地贯彻落实党的全心全意依靠工人阶级的根本指导方针，组织、动员、指导各级工会广泛开展劳动竞赛、经济技术创新等活动。

　　(三)围绕有关职工合法权益的重大问题进行调查研究，向市委、市政府和上级总工会反映职工群众的思想、愿望和要求，提出意见和建议；参与制定涉及职工切身利益的政策、措施、制度；组织推进全市工会系统“互联网+”服务职工体系建设;参与职工重大伤亡事故的调查处理。

　　(四)负责工会理论政策研究，研究制定全市工会组织的组织制度和民主制度，监督检查《中国工会章程》的贯彻执行;指导各级工会组织职工开展以职工代表大会为基本制度的民主选举、民主决策、民主管理和民主监督工作，推动建立平等协商、集体合同制度和监督保证机制。

　　(五)协助县市区党委、宜昌高新区党工委管理同级总工会的领导干部，协助市直有关部门党组(党委)和工会关系隶属市总工会领导的企业单位党组(党委)管理市直产业(行业)、市直企业工会的领导干部;研究制定工会干部的管理制度和培训规划，负责乡镇(街道)以上工会和市直企业单位工会干部的培训工作;做好市总工会机关和所属事业单位党的建设和党风廉政建设工作。

　　(六)指导全市工会组织职工学习习近平总书记系列重要讲话精神和党的基本理论，进行社会主义核心价值观教育，组织职工学政治、学经济、学文化、学法律、学技术、学管理，建设有理想、有道德、有文化、有纪律的职工队伍;协调有关部门加强对产业工人队伍建设改革的指导、协调和推进。

　　(七)协助市政府做好全国劳模、省劳模的推荐、管理、服务和市劳模、市“五一”劳动奖章(奖状)获得者的评选、管理和服务。负责全国、省“五一”劳动奖章(奖状)获得者的推荐、管理、服务。

　　(八)负责全市工会经费和工会资产的收缴、管理、使用、审查、审计工作，研究制定工会兴办职工劳动福利事业的有关制度和规定，负责对工会兴办的职工劳动福利事业的指导、协调工作。

　　(九)完成上级交办的其他工作。

　　二、部门决算单位构成

　　宜昌市总工会机关下设11个职能科室，分别为：办公室、宣教调研室（网络工作部）、组织部、基层工作部、权益保障部、经济技术和劳动保护部、女职工部、经费审查委员会办公室、财务资产监管部、市直企业工会、离退休干部科。

　　宜昌市总工会下属三个事业单位，分别为：宜昌市职工服务中心、宜昌市工人文化宫、宜昌平湖工人疗养院。其中职工服务中心是公益一类事业单位，宜昌市工人文化宫和宜昌平湖工人疗养院是公益二类事业单位。

　　

第二部分 宜昌市总工会2021年部门决算表

　　表一 收支决算总表

　　金额单位:万元

收入			支出
项    目	行次	金额	项    目	行次	金额
栏    次		1	栏    次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	981.55	一、一般公共服务支出	32	7,218.53
二、政府性基金预算财政拨款收入	2	0.00	二、外交支出	33	0.00
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3	0.00	三、国防支出	34	0.00
四、上级补助收入	4	3,084.43	四、公共安全支出	35	0.00
五、事业收入	5	0.00	五、教育支出	36	0.00
六、经营收入	6	0.00	六、科学技术支出	37	0.00
七、附属单位上缴收入	7	372.91	七、文化旅游体育与传媒支出	38	0.00
八、其他收入	8	4,220.94	八、社会保障和就业支出	39	570.85
	9		九、卫生健康支出	40	97.97
本年收入合计	27	8,659.83	本年支出合计	58	7,887.35
使用非财政拨款结余	28	0.00	结余分配	59
年初结转和结余	29	5,830.75	年末结转和结余	60	6,603.23
	30			61
总计	31	14,490.57	总计	62	14,490.57

　　表二  收入决算表
　　金额单位:万元

项    目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码	科目名称
栏次		1	2	3	4	5	6	7
合计		8,659.83	981.55	3,084.43			372.91	4,220.94
201	一般公共服务支出	7,991.01	312.73	3,084.43			372.91	4,220.94
20129	群众团体事务	7,991.01	312.73	3,084.43			372.91	4,220.94
2012901	行政运行	7,708.37	30.09	3,084.43			372.91	4,220.94
2012906	工会事务	282.64	282.64
208	社会保障和就业支出	570.85	570.85
20805	行政事业单位养老支出	215.85	215.85
2080501	行政单位离退休	168.63	168.63
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	47.22	47.22
20825	其他生活救助	355.00	355.00
2082501	其他城市生活救助	355.00	355.00
210	卫生健康支出	97.97	97.97
21011	行政事业单位医疗	97.97	97.97
2101101	行政单位医疗	33.72	33.72
2101103	公务员医疗补助	64.25	64.25

　　表三  支出决算表     
　　金额单位:万

项    目		本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码	科目名称
栏次		1	2	3	4	5	6
合计		7,887.35	7,696.85	190.50
201	一般公共服务支出	7,218.53	7,028.03	190.50
20129	群众团体事务	7,218.53	7,028.03	190.50
2012901	行政运行	6,935.89	6,935.89
2012906	工会事务	282.64	92.14	190.50
208	社会保障和就业支出	570.85	570.85
20805	行政事业单位养老支出	215.85	215.85
2080501	行政单位离退休	168.63	168.63
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	47.22	47.22
20825	其他生活救助	355.00	355.00
2082501	其他城市生活救助	355.00	355.00
210	卫生健康支出	97.97	97.97
21011	行政事业单位医疗	97.97	97.97
2101101	行政单位医疗	33.72	33.72
2101103	公务员医疗补助	64.25	64.25

　　表四  财政拨款收入支出决算总表
　　金额单位:万元

收入			支出
项    目	行次	金额	项    目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏    次		1	栏    次		2	3	4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	981.55	一、一般公共服务支出	33	312.73	312.73
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	34
三、国有资本经营预算财政拨款	3		三、国防支出	35
	4		四、公共安全支出	36
	5		五、教育支出	37
	6		六、科学技术支出	38
	7		七、文化旅游体育与传媒支出	39
	8		八、社会保障和就业支出	40	570.85	570.85
	9		九、卫生健康支出	41	97.97	97.97
本年收入合计	27	981.55	本年支出合计	59	981.55	981.55
年初财政拨款结转和结余	28		年末财政拨款结转和结余	60
一般公共预算财政拨款	29			61
政府性基金预算财政拨款	30			62
国有资本经营预算财政拨款	31			63
总计	32	981.55	总计	64	981.55	981.55

　　表五  一般公共预算财政拨款支出决算表
　　金额单位:万元

项    目		本年支出
功能分类科目编码	科目名称	小计	基本支出	项目支出
栏次		1	2	3
合计		981.55	791.05	190.50
201	一般公共服务支出	312.73	122.23	190.50
20129	群众团体事务	312.73	122.23	190.50
2012901	行政运行	30.09	30.09
2012906	工会事务	282.64	92.14	190.50
208	社会保障和就业支出	570.85	570.85
20805	行政事业单位养老支出	215.85	215.85
2080501	行政单位离退休	168.63	168.63
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	47.22	47.22
20825	其他生活救助	355.00	355.00
2082501	其他城市生活救助	355.00	355.00
210	卫生健康支出	97.97	97.97
21011	行政事业单位医疗	97.97	97.97
2101101	行政单位医疗	33.72	33.72
2101103	公务员医疗补助	64.25	64.25

　　表六  一般公共预算财政拨款基本支出决算表
　　金额单位:万元

经济分类科目编码	科目名称	决算数	经济分类科目编码	科目名称	决算数	经济分类科目编码	科目名称	决算数
301	工资福利支出	145.19	302	商品和服务支出		307	债务利息及费用支出
30101	基本工资		30201	办公费		30701	国内债务付息
30102	津贴补贴		30202	印刷费		30702	国外债务付息
30103	奖金		30203	咨询费		310	资本性支出
30106	伙食补助费		30204	手续费		31001	房屋建筑物购建
30107	绩效工资		30205	水费		31002	办公设备购置
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	47.22	30206	电费		31003	专用设备购置
30109	职业年金缴费		30207	邮电费		31005	基础设施建设
30110	职工基本医疗保险缴费	33.72	30208	取暖费		31006	大型修缮
30111	公务员医疗补助缴费	64.25	30209	物业管理费		31007	信息网络及软件购置更新
30112	其他社会保障缴费		30211	差旅费		31008	物资储备
30113	住房公积金		30212	因公出国（境）费用		31009	土地补偿
30114	医疗费		30213	维修（护）费		31010	安置补助
30199	其他工资福利支出		30214	租赁费		31011	地上附着物和青苗补偿
303	对个人和家庭的补助	168.63	30215	会议费		31012	拆迁补偿
30301	离休费	45.38	30216	培训费		31013	公务用车购置
30302	退休费	123.24	30217	公务接待费		31019	其他交通工具购置
30303	退职（役）费		30218	专用材料费		31021	文物和陈列品购置
30304	抚恤金		30224	被装购置费		31022	无形资产购置
30305	生活补助		30225	专用燃料费		31099	其他资本性支出
30306	救济费		30226	劳务费		399	其他支出
30307	医疗费补助		30227	委托业务费		39906	赠与
30308	助学金		30228	工会经费		39907	国家赔偿费用支出
30309	奖励金		30229	福利费		39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴	477.24
30310	个人农业生产补贴		30231	公务用车运行维护费		39999	其他支出
30311	代缴社会保险费		30239	其他交通费用
30399	其他对个人和家庭的补助		30240	税金及附加费用
			30299	其他商品和服务支出
人员经费合计		313.81	公用经费合计					477.24

　　表七  财政拨款“三公”经费支出决算表
　　金额单位:万元

预算数						决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费
		小计	公务用车 购置费	公务用车 运行费				小计	公务用车 购置费	公务用车 运行费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12

　　表八  政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
　　金额单位:万元

项    目		年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码	科目名称			小计	基本支出	项目支出
栏次		1	2	3	4	5	6
合计

　　表九 国有资本经营预算财政拨款支出决算表  
　　金额单位:万元

项    目		本年支出
功能分类科目编码	科目名称	合计	基本支出	项目支出
栏次		1	2	3
合计

 

第三部分 2021年部门决算情况说明

　　一、部门决算收支情况总体说明

　　按照预算管理规定，宜昌市总工会2021年所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：拨缴经费收入、上级补助收入、政府补助收入、附属单位上缴收入、其他收入；支出包括：职工活动支出、维权支出、业务支出、行政支出、资本性支出、补助下级支出、事业支出、其他支出。

　　2021年总收入8659.83万元，完成核定预算8841万元的97.95%，比上年增加收入612.59万元，增加主要原因是对账龄三年以上的“应付下级经费-应付下级转拨经费”1237.80万元进行了处理，转为其他收入；省总拨付新冠肺炎防疫补助资金减少503.8万元，对省总上缴收入的补助收入减少127.77万元。2021年总支出7887.35万元，完成核定预算的98.51%。比上年增加支出444.87万元，增加主要原因是爱心消费扶贫资金91万元，为社区职工书屋配书120万元，下级职工活动阵地建设专项补助50万元，县市区帮扶资金、职工就地过年补助等经费支出增加。

　　二、部门决算收入情况说明

　　宜昌市总工会2021年收入决算8659.83万元，具体明细如下：一是拨缴经费收入2880.08万元，占总收入的33.26%。完成预算的99.31%。二是上级补助收入3084.43万元，占总收入的35.62%。完成预算的103.12%。三是政府补助收入981.55万元，占总收入的11.33%。完成预算的77.90%。全部为宜昌市财政局拨款。主要是离休人员、退休人员经费及在职职工医保费、养老保险金、丧葬费和扶恤金、职业年金等人员经费；春节慰问困难职工、文化宫购买服务专项资金、省部级困难劳模、困难职工、劳动竞赛、劳模创新工作室等专项经费。四是附属单位上缴收入372.91万元，占总收入的4.31%。完成预算的116.17%。全部为附属单位工人文化宫上缴的房租收入。五是其他收入1340.86万元，占总收入的15.48%，一是根据历年的各类审计意见，市总工会对长期挂账的往来账进行了清理，增加其他收入16.2万元；二是按照《关于规范工会建会筹备金收缴管理的通知》和《关于做好工会会计制度贯彻实施准备工作的通知》精神，对账龄三年以上的“应付下级经费-应付下级转拨经费”1237.8万元进行了处理，转为其他收入。其他为银行利息收入及少量的职工房租收入。

　　2021年总收入8659.83万元，较年初初预算8841万元，减少2.05%,比上年收入增加612.59万元，增加主要原因是对账龄三年以上的“应付下级经费-应付下级转拨经费”1237.80万元进行了处理，转为其他收入；省总拨付新冠肺炎防疫补助资金减少503.8万元，对省总上缴收入的补助收入减少127.77万元。

　　三、部门预算支出情况说明

　　宜昌市总工会2021年总支出7887.35万元，其中：一是职工活动支出815.78万元，占总支出的10.30%;二是维权支出883.40万元，占总支出的11.20%。主要是困难职工帮扶经费、送温暖经费、金秋助学资金、夏季送清凉、劳模疗休养经费等支出。三是业务支出207.43万元，占总支出的2.60%。四是行政支出1062.84万元，完成预算占总支出的13%。五是资本性支出50.94万元，占总支出的1%。六是补助下级支出3756.19万元，占总支出的48%。七是事业支出991.98万元，占总支出的12.50%。八是其他支出118.78万元，占总支出的1.50%。

　　2021年总支出7887.35万元，较年初预算8006.50万元，减少1.49%。比上年增加支出444.87万元，增加主要原因是爱心消费扶贫资金91万元，为社区职工书屋配书120万元，下级职工活动阵地建设专项补助50万元，县市区帮扶资金、职工就地过年补助等经费支出增加。

　　四、财政拨款决算总体情况说明

　　1.财政拨款预算规模变化情况。宜昌市总工会2021年财政拨款决算981.55万元,比2020年财政拨款收入总额942.36万元增加4.16%，主要原因是机关在职人员养老保险及医保费政策调整、离退休人员离退休费政策调整，财政预算基数上升引起预算收入增加。

　　2.财政拨款决算结构情况。2021年部门预算中，财政拨款用于以下方面：一般公共服务支出占31.86%，社会保障和就业支出占58.16%，卫生健康支出9.98%。

　　五、一般公共预算支出财政拨款情况说明

　　2021年一般公共预算支出981.55万元,其中基本支出791.05万元，占80.59%；项目支出190.50万元，占19.41%。比2020年一般公共预算支出总额942.36万元，增加4.16%，主要原因是机关在职人员养老保险政策调整、离退休人员离退休费政策调整，财政预算基数上升引起预算收入增加。

　　1.一般公共服务-群众团体事务。2021年一般公共预算支出312.73万元。主要用于机关事业单位养老保险缴费、职业年金、医疗保险缴费、工人文化宫运转经费补助等开支。

　　2.社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出。2021年一般公共预算支出215.85万元。主要用于单位离退休人员工资、扶恤金、工会协理员工资等开支。

　　3.社会保障和就业-其他生活救助。2021年一般公共预算支出355万元。主要用于慰问全市困难职工资金。

　　4.卫生健康支出-行政事业单位医疗。2021年一般公共预算支出97.97万元。

　　六、一般公共预算基本支出情况说明

　　宜昌市总工会2021年一般公共预算基本支出791.05万元，其中人员经费145.19万元,对个人和家庭的补助168.63万元,其他支出477.24万元。较年上年决算数据748.12万元，增加5.74%。主要原因是机关在职人员养老保险政策调整、离退休人员离退休费政策调整，财政预算基数上升引起一般预算基本支出增加。

　　七、“三公”经费决算情况说明

　　2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费数据全部为零。2021年财政预算未安排我单位公用经费，公用经费预算财政预算收入为零，我单位公用来源全部是工会经费；公共预算财政拨款未列支出招待费、交通费、出国出境经费。

　　宜昌市总工会2021年“三公”经费支出5.78万元，其中：“因数公出国（境）费”支出为零元，比上年决算支出持平；“公务用车购置及运行费”7.47万元，比上年决算增加2.78万元。2021年公务用车购置费用为零，“公务用车购置及运行费”7.47万元全部为公务用车维护费；“公务接待费”费1.69万元，比上年决算减少0.55万元。

　　八、政府性基金预算支出情况说明

　　2021年无政府性基金收支预算。

　　九、2021年国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

　　宜昌市总工会资产性质是工会资产，无国有资产，无国有资本经营预算收支。

　　十、机关运行经费决算安排情况说明

　　宜昌市总工会2021年机关运行经费决算1062.84万元，比2020年决算增加55.72万元。其中：办公经费13.99万元，印刷费9.93万元，水电费6.99万元，邮电费3.81万元，交通费31.05万元（含车改补贴），差旅费17.35万元，维修费3.41万元，培训费0.75万元，公务接待费1.69万元，劳务费6.81万元，工会经费17.02万元，其他商品和服务支出20.12万元。

　　十一、政府采购支出情况说明

　　宜昌市总工会2021年无政府采购项目支出。根据工会财务制度和政府采购法相关规定，2021年宜昌市总工会未达到政府集中采购标准的项目，市总工会按照内部控制管理要求，各采购项目采用社会招标代理机构招标和市总工会集中采购小组公开招标采购，达到了公开、公平、公正的采购要求。

　　十二、关于国有资产情况。宜昌市总工会资产性质是工会资产，终极所有权属于中华全国总工会，性质不属于国有资产，并且不在国有资产序列登记。

　　十三、关于重点项目绩效评价结果情况说明。市财政局2021年对市总工会财政预算项目进行了绩效评价，共涉及到10个项目，资金1466.63万元。重点评价了职工书屋、职工大讲堂、职工健步走活动项目、“宜昌工人”微信公众号运营项目、帮扶专项资金项目、户外职工“爱心驿站”项目、一线职工疗休养项目、宜昌市级劳模专项资金、爱心母婴室建设项目、工会爱心托管班项目。我部门组织开展部门整体支出绩效自评，评价情况来看，市财政安排的专项资金全部按要求支出，及时用于规定的支出项目，充分发挥了资金绩效。

　　十四、其他重要事项情况说明。根据《会计法》、《工会法》等法律法规，市总工会执行《工会会计制度》，不执行《行政事业单位会计制度》。

　　

第四部分 名词解释

　　一、拨缴经费收入：指基层单位行政拨缴、下级工会按规定上缴及上级工会按规定转拨的工会经费中归属于本级工会的经费及建会筹备金。

　　二、上级补助收入：指本级工会收到的上级工会补助的款项。包括回拨补助、专项补助、超收补助、帮扶补助、送温暖补助、救灾补助、其他补助。

　　三、政府补助收入：指各级人民政府按照《工会法》和国家的有关规定给予工会的补助款项。包括从同级财政部门取得的财政决算资金和上级财政部门转移支付的财政决算资金。

　　四、附属单位上缴收入：指独立核算的工会附属事业单位上缴的收入和非独立核算的附属事业单位的各项事业收入。

　　五、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　六、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

　　七、职工活动支出：指工会为会员及其他职工开展教育、文体、宣传等活动发生的支出。

　　八、维权支出：指工会直接用于维护职工权益的支出。

　　九、业务支出：指工会培训工会干部、加强工会自身建设及开展业务工作发生的各项支出。

　　十、行政支出：指工会为行政管理、后勤保障等发生的各项日常支出。

　　十一、资本性支出指工会从事建设工程、设备工具购置、大型修缮和信息网络购建而发生的实际支出。

　　十二、补助下级支出：指工会为解决下级工会经费不足或根据有关规定给予下级工会的各类补助款项。

　　十三、事业支出：指工会对独立核算的附属事业单位的补助和非独立核算的附属事业单位的各项支出。

　　十四、“三公”经费：指按照有关规定，政府部门及所属单位人员因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行费三项消费的总称。